老师，已认证的进项票，我司7月份开具一张红字信息表给销售方，申报7月份增值税时要做进项税额转出，但7月未收到销售方的负数发票，未入账，导致我司账面上跟增值税申报表的数据对不上，这样的话有税务风险吗
您好 可以根据红字发票信息表做账的
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老师，已认证的进项票，我司7月份开具一张红字信息表给销售方，申报7月份增值税时要做进项税额转出，但7月未收到销售方的负数发票，未入账，导致我司账面上跟增值税申报表的数据对不上，这样的话有税务风险吗
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一月份我公司收到对方公司开具的发票，认证并抵扣。4月份，我方开具红字信息表，账面做进项税额转出，纳税申报表也做了进项税额转出。9余份，对方说信息表不对，要求撤销4月份的，并重新开具信息表。这就导致我九月份又做进项税额转出。去税务修改4-9余份报表，申请退税。请问我9余份分录应该怎么做。
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5月份购入，借，库存商品100，应交税费-应交增值税-进项税额13，贷：预付账款113，已认证抵扣了，7月份我们开了一张红字信息表，给销售方，销售方，重新开了一张113的发票给我们，因为当时品名开错了。现在7月份，进项税额这些，如何做会计分录，完整的，谢谢
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老师，比如我前面收到一张费用发票，已认证抵扣，也已入账，后续这个月要退款。我已经开好了红字信息表给对方，对方开红字销项负数发票，那这个发票需要给到我们的吗？ 还有我们是不是要在开红字信息表这个月，也就是下个月15号申报增值税时，将这部分做进项转出。
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我方购买方7月份开具了销售折让的红字增值税信息表，7月销售方未开具出负数专票，8月份报增值税比对不成功，说进账税额转出数据不对，这个怎么处理呢，如果说按红字信息表的金额改了，8月份收到负数专票，这块进账税额如何处理呢
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你好，若当年利润为100万，能在处理这个利润转分红前，先做账前调整吗？如股东的工资未发放，可不可以先减去股东未发工资后，再做利润分配即按20%分红个税申报缴纳呢
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2、某生产白酒企业,本月发生业务如下: (1)本月销售A型白酒10吨，售价不含增值税5万元吨。 (2)本月委托乙公司加工B型白酒1吨,材料成本8000元吨,加工费20000元吨(不含增值税)，本月收回1吨加工的白酒，乙公司没有同类白酒销售价格。。 (3)本月将自产C型白酒1吨作为福利发给职工，无同类白酒销售价格。白酒成本20000元/吨，成本利润率10%。 (4)进口D型白酒5吨，关税完税价格3万元吨，关税税率20%,。分别计算: (1)销售白酒应纳消费税? (2) 委托加工白酒应纳消费税? (3) 自产自用白酒应纳消费税? (4)进口白酒应纳消费税?
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老师，员工2月没有工资，公司需要给他交社保，他欠公司的社保费用做到了其他应收款，3月工资发放的从工资里扣了，3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗，罚款是不需要报个税的，这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
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不用等收到销售方的负数发票才入账？
不用等收到销售方的负数发票才入账
好的，谢谢
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老师，会计分录怎么做比较好呢
您收到蓝字发票的时候分录怎么写的
借：销售费用-xx费 应交增值税（进项） 贷：应收账款-xx
应收账款-xx？不应该是应付账款么
是应收账款，这个账扣费用来的，我司在商场开专柜，跟商场结算有开票给商场，商场扣完费用再回款，扣的费用，商场会给我司开费用票
借：销售费用-xx费 借方红字 贷；应交增值税（进项税额转出） 贷方蓝字 贷：应收账款-xx 贷方红字