一般纳税人上月计提了增值税，分录是借:税金及附加贷:已交税金 ，红冲之后，报利润表税金及附加是负数，不上申报，该怎么做

那该怎么做，分录已做，已经红冲，税金及附加的负数该咋调回来

你在这个月冲是改不了上个月的，可以去把上个月的反结账改

上个月财务报表一报 ，我反结账改的话数据不就变了

上月已经报完财务报表

你上个月的账，也是这个月报税报财务报表呀，你前面不是还说申报不上怎么又说已经报了呢

不好意思 ，说错了，我说的是6月计提的增值税，6月报完报表，7月红冲，要报7月报表出现负数不上申报

利润表正常是可以出现负数的，就像财务费用，当你利息收入比支出多的时候也是负数，是很常见的，你那边是提示的什么呢？你把截图放上来看看

就出现这样，主要税金及附加里不该出现增值税，所以出现负数就没办法弄

显示的是不能为空，且数字，且3＞4+5+6+7+8+9+10

你是没填数字吗？填了的话不是空的才对，你可以直接填负数

税金及附加填了负数，填完之后下面的就会出现这样的显示，但又不知道该放到哪个税里

那你本月没有税金及附加，就是只有一个冲红上个月的吗？

有，但是金额太小，上月红冲金额大，所以会出现负数的情况

那只能去税局消除一下异常了

好的，谢谢你

麻烦您解答了