请问老师，我本月要申报上期的增值税，本月进项小于销项，但是上个月有留底的30万税额和缴纳的未开票税额117675，请问老师我怎么填写

你好，未开票收入加在一起填在第一栏，有留抵的会自动抵扣

2020-08-16

你好，附表二填写进项附表一填写销项然后主表自动留底，这个不用填写，在20行，你看下。

2023-11-01

未交增值税的金额是销项减进项是要交的税的金额上个月有留底的计算增值税时可以减去

2021-08-05

你好，截图，你的主表看一下。

2022-08-01

您好，我们分录不对，留底税额不是账套科目，只是申报表的科目，本月应缴纳税额为700 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）700 贷：应交税费——未交增值税 700 标准分录月末把应交税费——应交增值税这个二级科目余额结转到应交税费——未交增值税，用应交税费——应交增值税（转出未交/多交增值税）科目来结转，不用把进项销项科目结转，借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税，看应交税费——应交增值税的余额方向，上面分录可以是反分录借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税）

2024-12-22