您好,没有认证的进项税额计入:应交税费-应交增值税-待抵扣进项税
老师,这个月只收到一张的进项发票,这个月没有认证,要如何进行账务处理呢
老师:我这个月收到几张进项票,但这个月没有销项,这几张进项怎么处理呢
老师,我们收到一张发票,没有做账,但是认证抵扣了进项税,现在要把这个跨月发票退回去,之前抵扣的进项税怎么做账务处理呢
老师,我们收到一张发票,没有做账,但是认证抵扣了进项税,现在要把这个跨月发票退回去,之前抵扣的进项税怎么做账务处理呢
老师,我在认证进项发票的时候,提示本月我们收到一张红冲发票,让我处理,这个也没入账,不需要处理吧
谢谢老师,如果计提5515,要更正申报个税中报还要补税,我转营业外支出吧,谢谢
我之前在会计学堂购买的是终身学习的,为什么有些课程学不了了,我现在需要农作物种植方面的账务处理的学习,能给一些资料吗
老师你好,我家里买了一辆大卡车,我拉运货物以后,要在税务局给承运单位开票,我个人要交什么税款
按专票的开票额和固定毛利率,如何计算销售成本?
老师,缴纳的房产税跟城市土地使用税计入那个会计科目
银行借出给员工的款 可以用库存现金还回来吗? 8000和4000的金额
老师,餐饮公司预付款报表怎么申报的
增值税不计入应纳税所得额那增值税进项税额的加计抵减要不要调增应纳税所得额?
公司参加羽毛球赛费用,球拍衣等3 000元,如何做账
比如每用计提发放5500,有15元个税公司交不从工资扣的那个分录对不
为什么是带抵扣,不是带认证呢?
您好,每个公司财务制度都不一样,有的是待抵扣进项税,有的是待认证进项税,两个都一样的
财务报表会不会有影响,应交税费是负债,进项税额是资产,这个要如何处理
进项税额和待抵扣进项税或者待认证进项税的一级会计科目都是应交税费,是属于负债类科目
为什么我的报表其他流动资产里面有待认证进项税额金额额呢,我是用的金蝶软件
您好,应该是应交税费负债科目不允许出现负数,然后重分类到其他流动资产,只要资产负债表试算平衡就可以了
不太明白,在课堂上搜了一下,刘老师的课里有提到过。说是要改变报表公式,如何改,如何取数,取哪些数呢?
也没有出现负数啊
待认证进项税额在借方啊!
您好,一般进项税在应交税费科目体现的,资产负债表自动生成的,如果要修改公式就视乎您公司对财务报表的规定了
不明白啊
如何进行账务处理好呢?
你好,如果收到材料发票没进行认证, 借:原材料 借:应交税费-应交增值税-待抵扣进项税(或待认证进项税) 贷:银行存款/应付账款 到下次认证了,就做 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应交税费-应交增值税-待抵扣进项税(或待认证进项税)
会计分录是这样规定做的,至于在资产负债表怎样列示,只要资产负债表试算平衡就可以了
嗯,是这样做的,可是报表取数就到其他流动资产里面去了,这个对吗?
我这个月没有认证,下个月再认证
您好,都对的,因为金蝶设置自动取数的,只要试算平衡就行
资产会不会和实际不符
您好,不会的,你这个待认证进项税是暂时的,到时认证了就会转入进项税额的