您好,没有认证的进项税额计入:应交税费-应交增值税-待抵扣进项税
老师,这个月只收到一张的进项发票,这个月没有认证,要如何进行账务处理呢
老师:我这个月收到几张进项票,但这个月没有销项,这几张进项怎么处理呢
请教各位个问题哦。去年9月有张发票到月底了发现抬头开错了,10月中旬换了票,当时税务系统一直没认证,账务也没进行处理。这个月才进行了认证。这个现在需要做什么
老师,我们收到一张发票,没有做账,但是认证抵扣了进项税,现在要把这个跨月发票退回去,之前抵扣的进项税怎么做账务处理呢
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将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
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刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
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思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
向福建啄木鸟板材有限公司购入一批木材,已经验收入库,价款及税款147078元以银行汇票支付,多余款已经存入银行。会计分录怎么写
为什么是带抵扣,不是带认证呢?
您好,每个公司财务制度都不一样,有的是待抵扣进项税,有的是待认证进项税,两个都一样的
财务报表会不会有影响,应交税费是负债,进项税额是资产,这个要如何处理
进项税额和待抵扣进项税或者待认证进项税的一级会计科目都是应交税费,是属于负债类科目
为什么我的报表其他流动资产里面有待认证进项税额金额额呢,我是用的金蝶软件
您好,应该是应交税费负债科目不允许出现负数,然后重分类到其他流动资产,只要资产负债表试算平衡就可以了
不太明白,在课堂上搜了一下,刘老师的课里有提到过。说是要改变报表公式,如何改,如何取数,取哪些数呢?
也没有出现负数啊
待认证进项税额在借方啊!
您好,一般进项税在应交税费科目体现的,资产负债表自动生成的,如果要修改公式就视乎您公司对财务报表的规定了
不明白啊
如何进行账务处理好呢?
你好,如果收到材料发票没进行认证, 借:原材料 借:应交税费-应交增值税-待抵扣进项税(或待认证进项税) 贷:银行存款/应付账款 到下次认证了,就做 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应交税费-应交增值税-待抵扣进项税(或待认证进项税)
会计分录是这样规定做的,至于在资产负债表怎样列示,只要资产负债表试算平衡就可以了
嗯,是这样做的,可是报表取数就到其他流动资产里面去了,这个对吗?
我这个月没有认证,下个月再认证
您好,都对的,因为金蝶设置自动取数的,只要试算平衡就行
资产会不会和实际不符
您好,不会的,你这个待认证进项税是暂时的,到时认证了就会转入进项税额的