老师，上月有预提费用，借：管理费用-其他，贷：其他应付款-其他。本月收到发票，应该怎么做分录？需要做几笔分录？

老师，做了一笔红冲，一笔入账后管理费用-其他，明细显示负数，是我哪里做错了吗

你原来做一笔，然后又红冲一笔，这样就等于没有发生，然后您再按发票金额的正数金额做账，不应该是负数，您看一下，您是按照我说的这种做的吗？

老师，这是上月预提的费用，显示是负数的

图二是本月的，红冲后的，麻烦老师帮看看这负数是不是上月出现错误了

红冲时是按照预提的金额红冲的吗？

老师，是按预提的金额红冲的

您好，您是在收到发票，这个月把上个月暂估的那笔分录红冲 分录一模一样额，用负数，然后再按照发票的金额做正确的分录，金额也是正数，这样不应该出现负数了

好的，谢谢老师