老师，请问下，个人社保部分，上一年的账中一直到现在都是用错了科目，管理费用-社保，应付工资-个人社保，贷，银行。之前是单位全包社保，今年想要把个人部分从工资扣除，但是一直用错了科目，该如何调整成正确的科目呢？
管理费用-社保，应付工资-个人社保，贷，银行。 你的 意思是管理费用社保包括2块？借应付职工薪酬 工资，贷以前年度损益调整-管理费用社保 借以前年度损益调整，贷未分配利润，
-
Q
老师，请问下，个人社保部分，上一年的账中一直到现在都是用错了科目，管理费用-社保，应付工资-个人社保，贷，银行。之前是单位全包社保，今年想要把个人部分从工资扣除，但是一直用错了科目，该如何调整成正确的科目呢？
-
Q
老师早上好？我司个人承担部分社保一直都是当月社保当月工资扣，但现在有4位员工走了（社保已缴纳），但工资没扣到，我可以把4位员工的个人承担社保做账冲平 借;管理费用_社保 贷:其他应付款_社保（这是我购买社保，个人部分做的账）
-
Q
医疗保险费的个人部分通常在工资扣除，而我们公司实际就是公司承担了。 请问可以和单位承担部分一起直接计提在管理费用-职工薪酬-社会保险费科目吗？ 还是必须在工资表应发工资里加上这部分金额，个人部分的社保照常走其他应收款科目？哪种是合理的？
-
Q
老师好，查账发现很多个月的社保计提和缴纳社保分录科目是这样，是借管理费用-社保（公司+个人），其他应收款-社保（个人），贷应付职工薪酬-应付社保费（公司+个人），缴纳社保时，借应付职工薪酬-应付社保费（公司+个人），贷银行存款。是错了吗？错的话请问要如何调整？
-
Q
老师，你好！我这边是学校的财务。现在遇到一个调账问题，想咨询下缴纳社保问题。之前的账缴纳社保个人部分实际500，但是从工资表中扣了500.5。导致账不平，多了0.5应该如果调？之前用的科目是其他应付款-社保（个人部分）
热门问答 更多>
-
“短期投资”是什么类科目，借贷方向在哪？应该是“短期借款”科目吧，是不是“投资与借款”写错了？
-
100多万当天专，当天能收到吗
-
老师，你好，麻烦问下代付工资我们这边工资怎么下账，谢谢
-
老师！这是什么意思，需要怎么选
-
老师，诉讼财产保全责任保险应如何账务处理？谢谢
-
请问收到平台的服务费发票是借销售费用 进项税额贷 应收账款 抖店 开给抖店的服务费发票可以用借 应收账款-抖店 贷销售费用 销项税 这样做账可以吗
-
小规模纳税人季报企业所得税中附报事项中：已计入成本费用的职工薪酬以及实际支付给职工的应付职工薪酬怎么取数填写？
-
装修租赁厂房的费用要按照3年摊销吗
-
小规模纳税人12个月超过500万，是必须升级为一般纳税人吗？税局是不是会强制升级
-
给员工买的过节礼品能抵进项税吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我这里的管理费用-社保是（单位）部分，应付工资-社保（个人），就是个人社保部分之前一直都是放在应付工资科目里面，现在想放在其它应收（付）款里面。是要像老师那样做以前年度调整吗？如果不调整的话会不会就会一直不对下去。
这个做 计提做借以前年度损益调整，贷应付工资-社保（个人） 发工资扣个人社保做 借应付工资，贷其他应付款个人社保， ，这个交社保做借其他应付款 个人社保 贷银行，借以前年度损益调整，贷未分配利润