老师，请问下，个人社保部分，上一年的账中一直到现在都是用错了科目，管理费用-社保，应付工资-个人社保，贷，银行。之前是单位全包社保，今年想要把个人部分从工资扣除，但是一直用错了科目，该如何调整成正确的科目呢？
管理费用-社保，应付工资-个人社保，贷，银行。 你的 意思是管理费用社保包括2块？借应付职工薪酬 工资，贷以前年度损益调整-管理费用社保 借以前年度损益调整，贷未分配利润，
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老师，请问下，个人社保部分，上一年的账中一直到现在都是用错了科目，管理费用-社保，应付工资-个人社保，贷，银行。之前是单位全包社保，今年想要把个人部分从工资扣除，但是一直用错了科目，该如何调整成正确的科目呢？
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老师早上好？我司个人承担部分社保一直都是当月社保当月工资扣，但现在有4位员工走了（社保已缴纳），但工资没扣到，我可以把4位员工的个人承担社保做账冲平 借;管理费用_社保 贷:其他应付款_社保（这是我购买社保，个人部分做的账）
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医疗保险费的个人部分通常在工资扣除，而我们公司实际就是公司承担了。 请问可以和单位承担部分一起直接计提在管理费用-职工薪酬-社会保险费科目吗？ 还是必须在工资表应发工资里加上这部分金额，个人部分的社保照常走其他应收款科目？哪种是合理的？
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老师好，查账发现很多个月的社保计提和缴纳社保分录科目是这样，是借管理费用-社保（公司+个人），其他应收款-社保（个人），贷应付职工薪酬-应付社保费（公司+个人），缴纳社保时，借应付职工薪酬-应付社保费（公司+个人），贷银行存款。是错了吗？错的话请问要如何调整？
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老师，单位名下有好几个公司，现在社保假的有点乱，工资在A公司名下，社保可能就在B公司名下，现在我做11月份交社保的凭证时按照工资表里个人社保1843.2做账，剩余分到公司了，借：销售费用 3141.64 应付职工薪酬-社保 1474.56（因为之前的会计就是用的这个科目，11月份这个科目余额是-368.64，所以11月份做的时候就没有调整科目）贷：银行存款 4984.84 现在确认个人社保是1474.56，公司是3510.28，我是不是要在12月份的账里调整：借：销售费用 368.64 贷应付职工薪酬-社保 368.64
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我这里的管理费用-社保是（单位）部分，应付工资-社保（个人），就是个人社保部分之前一直都是放在应付工资科目里面，现在想放在其它应收（付）款里面。是要像老师那样做以前年度调整吗？如果不调整的话会不会就会一直不对下去。
这个做 计提做借以前年度损益调整，贷应付工资-社保（个人） 发工资扣个人社保做 借应付工资，贷其他应付款个人社保， ，这个交社保做借其他应付款 个人社保 贷银行，借以前年度损益调整，贷未分配利润