我们是装修公司，接的订单都是包給包工头做，工程完工前包工头来要钱什么单据都没有怎么做账？是不是算借支？工程完工后，有一张项目结算清单过来，上面有扣款部分（已付款金额、代垫材料费）、代垫费用、其他扣款项、应扣质保金等，怎么做账？

公户支付出去的吗

2020-08-18

你好，需要有发票才可以税前扣除的，一、收入核算 1、收到预付工程款时借：银行存款贷：预收账款应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时借：预收账款/应收账款贷：工程结算收入 3、结转收入借：主营业务收入贷：主营业务成本管理费用销售费用财务费用等等借或贷：本年利润二、成本的核算 1.发生的合同成本借：工程施工—合同成本应交税费—应交增值税（进项税额）贷：银行存款 2.发生的材料费用借：管理费用/原材料应交税费—应交增值税（进项税额）贷：银行存款 3.支付人工费借：工程施工--人工费贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用借：工程施工--机械使用费应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁）贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费借：工程施工--其他直接费贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本借：主营业务成本（按当期确认的合同成本）工程施工——合同毛利（倒挤）贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。施工企业合同完工并结清工程施工和工程结算账户时借：工程结算（按账面累计余额）贷：工程施工三、税金核算 1.月末结转增值税借：应交税费—应交增值税（销项税额）贷：应交税费—应交增值税（进项税额）应缴税费-应缴增值税（预缴增值税）（按 2%预缴）应交税费-未交增值税（一般计税） 2.下月缴纳增值税借：应交税费-未交增值税（一般计税）贷：银行存款 3.某项目同时缴纳印花税先计提：借：税金及附加（也可以做到明细某某税）贷：应交税费——城市建设维护税应交税费——地方教育附加税应交税费——教育附加税然后再做支付分录：借：应交税费——城市建设维护税应交税费——地方教育附加税应交税费——教育附加税贷：银行存款

2020-08-18

同学你好为什么记在建工程？

2022-12-23

1.审查报销单据：仔细核查工程师提供的所有报销单据，确保每张单据都有完整的采购记录、供应商信息、付款证明等。核实单据上的日期、物品、数量与价格是否与报修单和维修记录相符。对于大额或异常的报销单据，应重点审查，并与供应商直接联系，确认交易的真实性。 2.与供应商沟通：联系涉及的供应商，了解采购的具体情况，包括采购时间、数量、价格及付款方式等。询问供应商是否了解该工程师是以个人名义还是公司名义进行采购的，以及是否有其他未记录的交易。 3.核实工程师的经济状况：如果工程师声称是自己垫钱支付的材料款，那么需要核实他的个人经济状况，看他是否有能力垫付如此大额的款项。检查他的银行账户流水，看是否有大额的资金流出与采购相关。 4.审查报修单与维修记录：对比报修单与维修记录，看是否存在不一致的地方。对于未维修到的部位，要求工程师提供详细的解释和证明。如果发现大量未维修的记录，应进一步深入调查是否存在故意拖延维修或虚报维修的情况。 5.与工程师沟通：在掌握一定证据后，与工程师进行面对面沟通，了解他的解释和说法。询问他关于采购、报销及维修的具体情况，看他是否能够提供合理的解释和证明。 6.上报公司领导与相关部门：如果发现确实存在不当行为或违法行为，应立即上报公司领导及相关部门。提供详细的调查报告和证据，以便公司采取进一步的措施。

2024-04-17

同学你好直接冲减其他应付款借其他应付款这样

2022-07-18