小规模公司计提增值税的分录怎么写

这个分录已经做了，想知道下一步计提分录怎么写？

如果缴纳税费，借应交税费 应交增值税 贷银行存款

月末计提税金的分录怎么写

末 借税金及附加 贷应交税费 城建税 应交税费 教育附加税 应交税费 地方教育附加

小规模公司的增值税不需要计提是吗？

不需要了 第一次就可以了

那我上月计提了怎么办？

做红冲处理一下就可以

老师，购买税控盘的分录怎么写？

借管理费用 贷银行存款 实际抵税的时候借应交税费-增值税 贷管理费用

是不是买的时候借：管理费用 贷：银行存款 抵减的时候借：应交税费减免税款 贷：管理费用？

同学，您好，这样是一样的，道理，因为考虑你可能小规模，所以没有给你使用减免税费的科目 。

老师，我科目余额表期末余额贷方总是有一个0.06分的余额，应该怎么处理？

指应交税费这个科目的吗？

对，实际交的比应交税费销项税少交6分

同学，您好，以后碰到这种情税，在做账的时候就要提前做调整。这要不不要管他，要不做财务务费微调一下。

发票上应该交的税跟报税的表上就差6分