演示账套

老师，您好，增值税申报里，附表四的税额抵减表，如果进项税不够的时候，是不是把要抵的金额输入到增值税纳税申报表的"免，抵，退应退税额"里呀

2020-08-26 13:04

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-08-26 13:07

你好，如果进项不够的时候，要把减免税额填写到表21:增值税减免税申报明细表里

快账用户9552 追问 2020-08-26 13:10

是这个表里吗

齐红老师解答 2020-08-26 13:12

你好，是的，就是这个表。

快账用户9552 追问 2020-08-26 13:14

那我平时附表四里是有数据的，因为进项有留底的用不到抵减的，那我减免税明细表里数据一直填的是0，这样对吗

齐红老师解答 2020-08-26 13:17

减免税明细表里直接添加期初数就可以，之前是0也不影响的。

快账用户9552 追问 2020-08-26 13:20

好的，如果到时候用上这个减免税的话，我就在本期实际抵减税额里填上对应的金额就可以了吧

齐红老师解答 2020-08-26 13:22

是的，实际抵减里填对应的税额，剩下没用到部分可以留到以后用。

快账用户9552 追问 2020-08-26 13:24

好的，那这里填过后，数据就会传到增值税申报表里的免抵退应退税额里了吧

齐红老师解答 2020-08-26 13:25

有的不会的，需要自己在增值税申报表里手工填写。

快账用户9552 追问 2020-08-26 13:33

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2020-08-26 14:24

不客气，有什么问题可以继续追问哦

你好，如果进项不够的时候，要把减免税额填写到表21:增值税减免税申报明细表里

2020-08-26

您好，是的，不得免征和抵扣税额填到进项税额转出。

2022-10-13

你好，退税之后会减少你的增值税申报表上的期末留抵税额，并不会重复呢~

2021-03-04

同学，你好，借:应交税费一应交增值税一进项税额转出贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

2022-03-28

你好主表19栏看下有没有

2020-09-08