同学你好, 赔偿的你要计入营业外支出,供应商承担部分你开发票红冲了,然后做代收代付
一般纳税人,销售给客户商品15000台,其中120台有品质问题,我们公司承担24台赔偿,供应商承担66台赔偿。原问题件客户不再退回,请问这个账业务和财务怎么处理?
老师您好!我公司十月份销售商品50个,月末结转成本10万元,(采用月末一次加权平均法结转成本)给客户开了发票确认了收入,十一月出因为对账发现问题,客户将没认证的发票退回,我这边做了发票红冲按正确的数量45个,给对方把正确发票开出来。上月确认收入分录 借应收账款 贷主营业务收入 销项税 错误发票收回按上面分录前面加了负号 又将上月结转的成本冲回 借主营业务成本-xxx元 贷库存商品-xxx元 老师这样处理对么? 库存商品台账上怎么记退回的库存商品和成本呢?
老师你好,我想咨询一个问题,我现有AB两个公司,A是生产性企业,B是商贸企业。平时都是A负责生产,然后卖给B负责出口,退税。然后B公司现在接到这么一张订单,是客供材料的订单,客户C要求这批出口商品中的一个小零件用他的客供材料,B公司不需要付任何费用购买,但进口该批客供材料的时候B公司在单一窗口交了关税和增值税,有缴款书。然后B公司是几个人的那种销售公司,不具备加工生产能力的,这批客供材料直接运到A公司,由A公司去组装,然后做好后卖给B公司,B公司再出口卖给客户C。这种情况,AB公司的账务应该怎么操作?咨询税局,当地税局说10年内都没见过这种情况
A公司是一般纳税人,发生如下业务:1.业务提交报销单上注明,报销过路费800,与客户吃饭等2000,报销部门聚餐费300,出纳收到单据用银行转账给业务;2.公司购进厂商一台生产用设备含税90400元,公司以银行汇票付款;3.本月从供应商购进含税原材料11.3万元,供应商货款月结60天,同时从B供应商购进生产用耗材含税3.39万,货款月结90天;4.本月销售客户产品一批含税收入85.88万,月结120天;5.结合序号2、3、4题,不考虑其他条件,计算当月应交增值税与附加税费,并做出账务处理;6.本月车间员工工资12万,业务人员工资8万,管理人员工资10万,其中从农行支付员工工资20万,从苏州银行付工资10万;7.本月农行支付贷款利息8000元;8.请用以上题目信息计算出当月的损益,并列出利润表。
(1)8月1日,销售自产计算机200台,不含税单价为4000元,同时,应对方要求,为其提供送货服务(公司未设独立运输车队),收取不含税运输费用2000元,开具增值税专用发票。(2)8月2日,购进原材料1000件,增值税专用发票注明货款300000元,税款39000元。(3)8月5日,公司举行促销活动,售出自产计算机100台,原不含税售价为每台4000元,现给予8%的折扣,开具增值税专用发票时销售额和折扣额在同一张发票上注明。(4)8月8日,销售自产计算机1台给某小规模纳税人,开具普通发票,共收取价税款4520元。(5)8月9日,联系货运公司为客户送货上门,支付不含税运输费用1000元,增值税税款90元,取得货运公司开具的增值税专用发票。(6)8月9日,发现仓库存放的一台产品被盗,该产品生产成本2000元。(7)8月10日,申报缴纳上月应纳税额5320元。(8)8月12日,经领导批示,被盗产品由仓库管理员赔偿500元,其余由企业自行承担,该产品耗用材料等对应的进项税额为320元。(9)8月13日,将原总经理个人上下班开的小轿车出售,收取购买方60000元。(10)8月16日,外购一
个体工商户1通过市政府将其所得5000元捐赠给红十字事业。已知该个体户收入总额10万元。各项扣除共计8万元。要求:计算1应纳个人所得税额。
老师你好,我们公司厂区买了一套移动雨棚,价格15万,增值税专用发票发票,请问老师会计分录是什么?(我们没有长期待摊费用费用这个会计科目)
老师你好,我们公司厂区买了一套移动雨棚,价格15,增值税专用发票发票,请问老师会计分录是什么?(我们没有长期待摊费用费用这个会计科目)
向德胜商场向守空调六十台单价两千五百元冰箱五十向德胜商场销售空调60台,单价2500元,冰箱50台,单价2400,微波炉40台,单价250元,货款总计28,0000,增值税税额36,400元,用转账支票代垫运输费1400元,给予的信用条件为2/101/20n/30
12日向中原商场销售电视机舞台存在质量问题,中原商场要求退货,经协商同意退货,已开具红字增值税专用通知单,并已开出红字增值税专用发票,其余货款已收到
12日从华美公司购买的冰箱运到经核验,发现其中10台车辆不符合要求,其余90台验收入库将拒收10台冰箱的货款增值税转入应收账款账户,拒收商品计入代管商品物资备查薄
向华星商场销售空调40台,单价2500元,冰箱50台,单价2400元,电视机50台单价1200元,货款总计29,2000元,增值税税额37960元,代垫运费1360元,货款收到存入银行
老师会计资格证从哪里弄到。
从华美公司购进冰箱100台,每台单价2000元,货款20万元,增值税税额26,000元运费取得增值税专用发票注明运费2000元,增值税税额180元,开户银行转来华美公司的托收凭证,经审核无予以承付,商品尚未收到
向中远商场销售空调三十台单价两千五百元相中原商场销售空调30台,单价2500元,冰箱40台,单价2400元,电视机50台,单价1200元,微波炉20台,单价250,货款总计23,6000元,增值税税额30,680元,,代垫运费1880元,货款尚未收到
这120台货品是去年交易的,原来客户已经认证抵扣了没法开红字发票。另外供应商赔偿66台和我公司赔偿24台是换另外型号产品替代了。
那你之前的没有退回的24台你要计入营业外支出的