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老师你好，请问填增值税申报表中的减免税申报表时，为什么免税项目第4栏次免税销售额对应的进项税额和名税额是黄色的，我们没有免税数据要填，只填了税盘维护费280

2020-09-01 11:48

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-09-01 11:49

同学你好，为什么免税项目第4栏次免税销售额对应的进项税额和名税额是黄色的，我们没有免税数据要填，只填了税盘维护费280——如果没有免税项目，是可以不填的；

快账用户7051 追问 2020-09-01 11:51

那个黄色的可以不管的?

齐红老师解答 2020-09-01 11:51

同学你好，那个黄色的可以不管的?——是的；

快账用户7051 追问 2020-09-01 11:52

哦哦，好的，谢谢老师

快账用户7051 追问 2020-09-01 11:52

我以为要删掉了

齐红老师解答 2020-09-01 11:55

不客气的，祝您学习愉快

2020-09-01

上面第一栏删除减免代码，

2020-11-03

你好，需要手动填写的在主表23应纳税减征额。

2022-02-16

比如是防伪税控系统专用设备及维护费可以全额抵扣增值税应纳税额,因为没有备案导致申报异常,那就需要带上相关资料去税局备案,然后就可以消除异常情况进行正常申报了

2023-09-05

第一和第三填写你的免税销售额，第五填写免税销售额乘以3%，其他的都是0。

2025-01-13

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