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请问老师,税控技术维护费申报时抵扣在哪填

2020-09-03 14:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-03 14:59

你好,1、增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报附列资料(四)》第1栏“增值税税控系统专用设备费及技术维护费”及《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏“应纳税额减征额”当中。 2、小规模纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》第16栏“本期应纳税额减征额”中。

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快账用户1750 追问 2020-09-03 15:07

老师我想把图发给您看看对不对,怎么发不出

老师我想把图发给您看看对不对,怎么发不出
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快账用户1750 追问 2020-09-03 15:07

发出了,这样对么

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齐红老师 解答 2020-09-03 15:08

你好,是的,税控盘抵扣的,

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快账用户1750 追问 2020-09-03 15:09

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-09-03 15:23

应该的,祝你学习快乐

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你好,1、增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报附列资料(四)》第1栏“增值税税控系统专用设备费及技术维护费”及《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏“应纳税额减征额”当中。 2、小规模纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》第16栏“本期应纳税额减征额”中。
2020-09-03
附表4,减免表和主表23行。
2022-05-12
应填写《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》和《增值税减免税申报明细表》。 1.《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》:需要将本期需抵减部分填写在第16行“本期应纳税额减征额”中; 2.《增值税减免税申报明细表》:“减税性质代码及名称”栏次选择“01129914 购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”;将本期发生的服务费全额填写在第2列“本期发生额”中、将本期需要使用抵减的部分填写在第4列“本期实际抵减税额”中。
2020-10-10
是的,是这样填写的额
2021-11-05
你好,这个是可以全额抵扣增值税的 填写请看,请看图片
2022-07-30
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