老师，我们是建材公司，4个部门在同一个账套里面做账，总资产负债表是平的，而且总表里面的其他流动资产金额为0。但是各个部门里的资产负债表会有一个差额，只能填在其他流动资产项目里面，最终4个部门加起来的其他流动资产总额也是为0 但是就不知道部门里面为什么会有这个差额在？

老师，真找不出原因了可以怎么办？

比如期初Ａ部门有一笔其他应收款-往来，但之前录的部门写错了，应该是B部门的其他应收款，然后这个月直接做了一笔分录借：其他应收款B贷其他应收款Ａ 这个对总报表没有影响，对部门对报表有影响吗？这个差额

有影响的，导致总报表对的上，各自明细会有差异的

那这种可以怎么调呢？

找出差异的两个明细科目，用分录将这两个明细科目对调一下

对调完以后要怎么更改，之前部门录错的呢

你这里错误不会是一个地方错误，有两个或更多科目余额错误，直接这错误调整就可以了

现在还没有找到错的地方在哪里，也不知道怎么改

你需要确定是那几个科目不对，才能更改处理。