老师去年暂估一批钢材42万，去年年底暂估的也到货了，凭证也我做库存商品贷应付账款，忘记把那批暂估的红冲了，相当于，我结转了两次成本，怎么调过来
你好！通过以前年度损益调整科目冲回就可以
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老师去年暂估一批钢材42万，去年年底暂估的也到货了，凭证也我做库存商品贷应付账款，忘记把那批暂估的红冲了，相当于，我结转了两次成本，怎么调过来
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老师，你好。我们是一般纳税人，零售批发行业。很多时候，货已经收到了，但发票有没有开回来，但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来，就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题，例如8月的预估凭证是这样的 借：库存商品5000 贷：应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 到下个月发票回来时 借：库存商品-5000 贷：应付账款—暂估价-5000 借：库存商品 6000 贷：应付账款6000 这样对冲后，发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上，请问一下是什么原因？
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您好，我们是一家药业公司，21年 暂估了50万的成本借:库存商品 贷:应付账款－暂估款 22年汇算清缴前回来了一部分，我调增了差额部分，没有全部回来我需要红冲之前暂估的 借:库存商品（负数）贷:应付账款-暂估款（负数），做了这些我需不需要按照真实收到的部分做进去库存，那差额部分怎么做，相对应的税费怎么做，老师可以给我写个分录吗？好难啊
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您好，我们是一家药业公司，21年 暂估了50万的成本借:库存商品 贷:应付账款－暂估款 22年汇算清缴前回来了一部分，我调增了差额部分，没有全部回来我需要红冲之前暂估的 借:库存商品（负数）贷:应付账款-暂估款（负数），做了这些我需不需要按照真实收到的部分做进去库存，那差额部分怎么做，相对应的税费怎么做，老师可以给我写个分录吗？好难啊
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老师，我们是商贸行业，小规模纳税人。2022年末取得库存商品，发票没来，账面暂估了，今年汇算清缴之前发票过来了，我是如下财务处理的： 取得商品时： 借：库存商品 10万 贷：应付账款-暂估 10万 结转销售成本： 借：主营业务成本 10 贷：库存商品 10万 期末结转： 借：本年利润 贷：主营业务成本 2023年取得发票，，发票与暂估无差异 借：借：库存商品 - 10万 贷：应付账款-暂估 - 10万 借：库存商品 10万 贷：应付账款—某公司 10万 —————— 请问结转销售成本和期末结转的凭证需要红冲吗？另外23年取得的发票附在当月凭证后面吗？还是附在22年暂估凭证后面
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粤公网安备 44030002003870号
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会计凭证怎么做
我是小企业会计准则
借以前年度损益调整 贷 应付账款 都是红字就可以
能不能把以前年度损益调整换成其他科目，我这个软件里还没有这个科目
你好，那就用未分配利润。
借：利润分配-未分配利润（红字），贷：应付账款（红字）
我的利润表怎么没有变，今年年度汇算清缴的时候可需要调整什么了
你好！是的，不影响本年的利润。
20年年度汇算清缴可需要填什么了
你好，修改一下2019年的汇算清缴申请更正申报。
19年还要到税务局更正申报有点麻烦，可能填在20年的汇算清缴里
你好！这需要和你们税务局沟通一下
老师我这样做凭证可以不借：应付账款（暂估）贷：主营业务成本
你好，以前年度的不可以用，已经主营业务成本。
如果填在20年汇算清缴里，怎么填写，调整的那个42万
你好！减少当期可抵扣的成本金额
老师，你说的我不太明白，能说仔细点吗
这个利润分配—未分配利润就放在那里，不用问了吗
你好，你不是冲减当期的。中药成本吗？按规定是要通过以前年度损益调整的。汇算清缴的时候你这种处理方式的话是调整二零年的本期主营业务成本的金额。