同学你好,直接在8月份新增一张对应的其他应付款凭证就行
老师,你好,请问一下,我才接手这家公司,但是期初的其他应付款少了,现在的账已经做到了8月份,这个调整凭证怎么来做呢?
老师你好,我是小白,刚接手小规模账,看了上个会计做的账,其他应收账款借方和其他应付款贷方挂的同一家往来公司,这个是不是他账做错呢,我应该怎么调整
请问老师,我7月从公账的支出,已经做了主营业务成本,但是对方8月份才开票过来,现在我应该怎么调整呢
老师,供货商A7月一批货,没发票就一直在库里放着没入账也没销售,但我司代付了8500元的运费已经做账冲抵他以前的A应付账款了,都是手工帐已经下账了。这个月他用B公司开票过来了,我把运费已经做到 A了,这怎么调整?
老师你好 之前交接到手的账他做了预付账款 到我手上我收到票我做了应付账款但是我已经结转下年了 这样我账应该怎么调整
我这个头一次贷款 看到贷款还款代收协议扣款周期为日频次为 协议到期日期2034年5月2日
子女教育中孩子是大学本科四年 写的是2021-09到2025.06 显示时间存在交叉怎么办
权益性投资和股权投资的区别
小熊电器2019-2023年股东权益比率分别为:-2019年:65.76%-2020年:53.44%-2021年:57.20%-2022年:48.55%-2023年:50.8%说明了什么,分析一下
小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲公司正在研究和开发一项新工艺,2018年1至10月发生的各项研究、调查、试验等费用共100万元,其中人员工资开支60万元,领用材料40万元。在2018年9月末,该公司已经可以证实该项新工艺必然开发成功,并满足无形资产确认标准。2018年10月至12月发生人工支出60万元。2019年1-6月又发生材料费用120万元、直接参与开发人员的工资80万元。另用银行存款支付场地设备等租金和注册费等支出40万元。2019年6月末该项新工艺完成,达到了预定可使用状态。要求做出相关的会计处理。(答案以万元为单位)⊕
但是这个分录不知道怎么去写,因为我们的银行存款也是每个月对的上的,资产也是对得上的,这个是之前的会计少做了,请教老师一下这个应该怎么做账务处理呢?
您好,那就计入营业外收入或者营业外支出
老师,如果这个金额非常大呢?这个又怎么做呢?大概有几百万左右
如果金额较大没有入账的话,那报表肯定有问题了,要查以前的账了
必须查了账再做处理是吗?
是的,如果金额较大的话计入营业外收入或营业外支出的话,对税务会有影响的,因为一般来说期初余额没有错误或漏写的话,试算会平衡的,如果出现试算平衡又有漏做的,那肯定是有问题的,要查以前账有没有问题的
好的谢谢老师
不客气哈,如果对我的回复满意的话,请给予五星评价咯,谢谢!