请问老师，公司人网上买的个人物品开进项专票了，是不是做账要做福利费？进项票要怎么处理呢？我已经认证了，是不是要进项税转出呢？分录是不是借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-进项税？下面图片是不是只填“15行”就行了？

老师那怎么操作呢

你这个不是公司费用，完全不能计入公司账面费用的啊

老师已经认证了，那要怎么操作呢

那就要进项税转出了 是填列到15栏

光有转出不做账吗？会计账怎么办呢？转出分录我写的对吗？

你之前已经计入费用了吗

八月份的账，老师能不能给我一套完整的方案

借：管理费用 应交税费—应交增值税—进项税 贷：银行存款 借：管理费用 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出

老师我还是不明白，不理解你的分录。难道是借：管理费用96.46，应交税费应交增值税进项税12.54，贷：其他应付款。再借：管理费用12.54，贷：应交税费应交增值税-进项税额转出12.54元？？？还有第二张图片报表，需要填写吗？属于认证相符吗

是的，账务处理是这样的 你认证了，就要在认证相符那里填列的

老师填在哪里，你说的我根本不明白，请老师详细说明。老师账务处理也不对啊，请老师详细说明

你觉得账务处理哪里不对呢

是把这个认证的专票转出，当成普票做吗？