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计提增值税怎么做分录?缴纳增值税怎么做分录?

2020-09-08 22:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-08 22:11

你好,你是一般纳税人的吗?

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快账用户4236 追问 2020-09-08 22:19

是的 老师

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齐红老师 解答 2020-09-08 22:20

需要结转增值税,借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费,未交增值税。

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齐红老师 解答 2020-09-08 22:20

缴纳借应交税费,未交增值税 贷银行存款。

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快账用户4236 追问 2020-09-08 22:35

谢谢老师!!

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齐红老师 解答 2020-09-08 22:43

不用客气的 应该的

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相关问题讨论
你好,你是一般纳税人的吗?
2020-09-08
如果是一般纳税人,借应交税费、应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费未交增值税 缴纳借应交税费未交增值税 贷银行存款。
2023-06-07
你好,同学。具体如下: 增值税是以商品(含应税劳务)在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。 1、计提时: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 3、如果上月的已缴税金 ,上月交纳时 : 借:应交税费—应交增值税(已交税金) 贷:银行存款 4、月末结转: 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费—应交增值税(已交税金)
2021-01-28
你好, 1、计提时: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)   贷:应交税费-未交增值税 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税   贷:银行存款 3、如果上月的已缴税金 ,上月交纳时 : 借:应交税费—应交增值税(已交税金)   贷:银行存款 4、月末结转: 借:应交税费-未交增值税   贷:应交税费—应交增值税(已交税金)
2020-09-27
您好,是一般人 还小规模?
2021-01-14
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