7月份有进项税173.01，没有销项，7月账务上也没做转出未交增值税，现在9月份申报八月份的账，网厅自动获取发票信息，网厅上8月份所属期应交税费2759.3与账务上8月份应交税费2776.6不一样，因为网厅有7月份留底进项税173.01的一个加计抵减17.3元，问，现在9月份，做8月份账，这个应该怎样做，

请问郭老师：昨天刚去一家建筑劳务分包企业，现有一个项目在兴宁区，公司注册地在江南区，有外经证。1、6月份零申报，7月份没开票应该也是零申报？2、8月份有开票，税率是9%，税金是27000元，没有销项税，到时间申报8月份账，假如没有其他业务发生，怎么申报，有没有考虑预交增值税，附加说，印花税，企业所得税等，如果涉及到预交怎么申报？

老师您好：7月份开票的销项税8000元，由于6月份重复做了一笔分录，所以7月将这笔分录冲掉了，同时其中的销项税3000元也冲掉了，所以账面上只有5000的销项税，但进项税有6000，所以账面上有1000的留抵税额。 但是6月重复做账的只有凭证，发票并没有重复，所以7月没有发票红冲。 现在的问题就是7月实际开票销项税8000元，实际进项税6000，应交2000的增值税。 可账面上有1000的进项税留抵。 我想问的是，这1000的留抵，我再8月怎么做分录调整？

7月份有进项税173.01，没有销项，7月账务上也没做转出未交增值税，现在9月份申报八月份的账，网厅自动获取发票信息，网厅上8月份所属期应交税费2759.3与账务上8月份应交税费2776.6不一样，因为网厅有7月份留底进项税173.01的一个加计抵减17.3元，问，现在9月份，做8月份账，这个应该怎样做，

老师你好，请教一下，就是代账公司做的账，我公司接回来后，他们不给账套，只给了个科目余额表。我把账也建完啦，7月，8月的账也做完了，（7月，8月是先报税，然后9月底再做的账）做账的时候月末我是把增值税的差额结转到，借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）13114.92。贷:应交税费-未交增值税13114.92。因为就是6月底有留底税额27948.26元，所以算下来7月有 留底税额14833.34的税额，我就没再做任何的分录。就财务软件结转到8月做账，同样的操作方法8月的增值税是3573.13，所以8月底计算下来还剩留底税额11260.21元。但是代账公司做的月末增值税的处理是，进项＞销项时的处理是借:增值税留底税额，贷:应交税费-应交增值税（转出未交增值税），销项＞进项时，她们是做的与进项＞销项相反的分录处理，这样一来了，我的科目余额表中就会还显示未交增值税的贷方余额还剩余16688.05这样的数字，因为用的科目不一样，所以造成这样的数据出现，代账公司那样做合理吗？我做的账务处理没毛病吧？造成现在这样的未交增值税的贷方余额，我怎么进行调整啊，能详细说一下吗？并写一下具体的分录处理。

老师请教下，公司前期预缴了增值税，预缴的时候是小规模，现在是一般纳税人了，7月报6月税的时候是在网上按照销售额申报的，然后去大厅抵减了增值税，也抵了一部分附加税，还应补交的税当时在大厅就已经扣了税费，现在8月申报7月的税，报表显示我们有未交的增值税和附加税，就是6月份的，这个应该怎么处理呢