老师，我公司有个劳务施工项目，假如该项目形成10万的利润，包工头自己愿意承担25%的企业所得税。剩余的7.5银行转账支付给包工头了，请问我该怎么做分录？
同学你好 那包工头有给你开发票吗？你做工程施工的哦
-
Q
老师，我公司有个劳务施工项目，假如该项目形成10万的利润，包工头自己愿意承担25%的企业所得税。剩余的7.5银行转账支付给包工头了，请问我该怎么做分录？
-
Q
请教老师，我们劳务公司百分之95的工人都是包工头手下的，遍布在我们母公司(施工总包)所属全国各地分公司项目部，通过考勤造工资表母公司专户代发，为了规避农民工财税风险，我们尝试过让包工头代开经营所得发票给我公司但几乎没人去开，我公司百分之90的项目是外地项目，核定了个税，虽然外地个税问题应该是解决了，但剩下百分之10的项目工人也要有2000人左右，那么本地项目2000个工人个税和2万个本地加上外地工人社保并没有解决，由于工人流动性大，也不知具体多少人有农保，加上本公司财务人力有限，如果全员扣缴农民工个税会计没有动力去做，或者搜集农保证明也搜不出，请教老师该怎么办？如果我们和工人的用工合同约定了以完成一定期限的工作任务，那么我们在本地和外地的项目是不是就不存在社保风险了。
-
Q
建筑装修公司A和甲方B签订了包工包料大约300平米左右的工装的装修合同。装修金额为100万左右。A承接了该项目后就立马转手将该项目包给了包工头C(相当于C挂靠了A)。期间A通过自己的公户付款购买了14万的材料用于该项目，又通过公户付款支付了该项目4万的人工。现在A想让C开发票给自己，想让C提供的发票在税务层面合规的话，请问: 1，对C有资质的要求吗？2，明面上留档的承包合同规范操作是按什么合同签订好呢？(承包经营?还是分包合同？) 3，合同中的合同金额大约可以为多少呢？(这个金额确定是怎么算出来的？请老师写一下大致的算法) 4，C通过什么方式开到发票给到A呢？(去税局代开可以吗？) (因为是小白，自己把握不准，问的有点啰嗦，希望老师就每一个问题都做个回复。谢谢了！）
-
Q
老师，劳务公司，有个项目挂靠我方，异地预缴对方自己预缴了一部分，剩余部分我方本地缴纳。当时做的异地预缴是借应交税费贷其他应付款，现在项目做完，我方给他们计算税费是直接从总计的税费中扣掉他已经预缴的部分，剩余的部分再从工程款中扣除，请问当时预缴的分录怎么平账。比如总计应交税费10万元，减去他预缴的2万，剩余8万从工程款中扣除，那个2万我怎么平账
-
Q
老师，请问，我公司是做工程的小规模纳税人，我们承包了项目完成后，开票给甲方是：借：应收账款，贷：主营业务收入，应交销项税额，但是这个是没有进项票的，所以我现在都是暂估入账的，借：主营业务成本，贷：应付账款，现在我这个应付要怎么样才能冲减掉，收到甲方的钱给施工队了，付款是直接公司借款的形式转到老板账户支付的，借：其他银行收款，贷：银行存款，那我其他银行收款又要怎么样冲减呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
包工头不给我们开发票呢？
不开发票计入营业外的哦
借：营业外支出 7.5 贷：银行存款 7.5 但这个凭证不附相关发票就可列支吗？
嗯，这个是营业外支出
那我做了7.5的营业外支出，岂不是也不用缴那么多的企业所得税了？可是预扣包工头的2.5万耶
根据你的营业外和利润来计算缴纳所得税的
总感觉入营业外支出而没发票有点怕税务局查。无发票的情况下，还可以走什么科目？
就是营业外支出，交税就行了
就是说列营业外支出，但算应税所得额的时候调增7.5万，然后相当于足额按10万缴纳所得税。对吗？
所得税是营业外%2B利润的金额乘以所得税税率
可以追问其他问题吗？ 为冲销这10万利润。 1、包工头可以自己去税务局申请开具10万劳务费的发票吗？ 2、去开票的话他需要承担哪些税费？费率一般是多少？ 3、我公司以劳务费发票列支有没有问题？
1.是的 2.这个就是增值税附加税所得税 增值税1%，附加税是增值税的12%，所得税是2%左右 3.没问题