老师：请教一下分录：我司将退货商品退给供应商按进货价1000元的75%卖给供应商，供应商修好后又以进货价1000元卖给我司。之前1000元已入应付账款了。请问如何做分录？？内账，不考虑增值税。

老师：请教一下分录：我司将退货商品退给供应商按进货价1000元的75%卖给供应商，供应商修好后又以进货价1000元卖给我司。之前1000元已入应付账款了。请问如何做分录？？内账，不考虑增值税。

老师：我上次问的问题可能不太准确。8月发生业务 如下，8月按原价退货给供应商1000元、按75%折扣750元卖给供应商（1000元7月已计提了库存商品1000元，和应付账款1000元）；8月供应商对单中3000元货款，并在对账单中减去750元折扣货款，8月对账单中应付货款2250元。请问分录：计提：借库存商品3000，贷：应付账款3000 9月付款：借：应付账款3000 销售费用250 贷：银行存款2250 主营业务成本750 库存商品250？这样做是否正常？？

我们进口一批货物，进口增值税已缴纳，到货时发现破损①如何做账，运输公司按110%比例赔付给我们，我们收到赔款110②如何做账，在支付货款时，我们需要把超出货物价值部分10返还给供应商③如何做账，这货没有退还给供应商，检查发现可以降价销售④如何做账请问这四处账务处理是怎样的

供应商给我们开13点的票，实际收取5个点，这种要怎么做会计分录？ 比如，购买1000元的饼干，价税合计的票面金额是1130元，账款已付，货未发 借：预付账款 1000 应交税费-应交增值税（进项税额）130 贷：银行存款 1130 当供应商发货了 借 库存商品1076.19 贷 预付账款 1000 76.19 如果按票面金额是需要这样做，但是实际上，供应商只收了5个点，也就是说，他会发1076.19元的饼干过来，那我们的会计分录到底要怎么做呢

老师好，确认收入的时候，做的主营业务收入就是2000（借：主营成本 2000，贷：应付账款 2000），后来又变成1000了（物流行业，确认的时候我司是代付的款2000，供应商等不及了就自己付了1000，最终我司只需要付1000，但实际付了2000，所以供应商需要退还我司100，但刚好又产生了一笔新的业务，我司需要支付500元给同一供应商，供应商那刚好有1000要退，干脆就直接扣掉我司要支付的500后再退还，退还的金额为500元）---该供应商只设置了一个科目 就是应付账款，请问具体该怎么做分录？