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老师,请问根据这张增值税申报表做一笔无票收入,是有增值税的那笔对的,还是没有增值税的那笔是对的(小规模纳税人,普票,我按1%的税率算的增值税)?金额正确吗?如果错误,应该是多少?谢谢麻烦老师了

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2020-09-11 14:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-09-11 14:54

正确分录: 借:现金等25250 贷:主营业务收入 25000 贷:应交税费--应交增值税250 未达起征点免征:借:应交税费-应交增值税 250 贷:营业外收入250

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2020-09-11
如果补申报是按照去年的税率。
2022-10-19
核定征收的企业,这个直接按生成的数据进行申报处理。
2020-07-03
不是的 这个填写的事减免的2%
2020-10-19
你好,是按照1%核算的,也就是按照开票的金额计算 申报的销售额和报表的也是一样的
2024-10-19
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齐红老师 | 官方答疑老师

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