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老师您好 ,请问因购买的商品不符合要求 ,退回上个月向某公司购买的商品,并取得了对方开具的红字专用发票,如何处理

2020-09-16 19:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-16 19:49

您好, 您好,收到红字发票做原来相同的分录金额是负数,然后您做进项税额转出,填写附表二红字发票进项税额转出

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快账用户5357 追问 2020-09-16 20:26

老师,为什么要做进项税额转出处理,向这样处理可以吗 借:原材料一10000 应交税费一应交增值税(进项税额)一1300 贷:应付账款一11300 〈上述金额是假设的

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齐红老师 解答 2020-09-16 20:27

您好, 您上面这笔分录金额都是负数的,这样做可以,

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快账用户5357 追问 2020-09-16 20:28

谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-09-16 20:28

你好, 不客气的,祝您工作学习愉快,如果您这个问题已经解决,请对老师的回复及萍萍,

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快账用户5357 追问 2020-09-16 20:30

如果我这样处理,在填附表时该怎么填

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齐红老师 解答 2020-09-16 20:37

您好, 填写附表二红字发票进项税额转出

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您好, 您好,收到红字发票做原来相同的分录金额是负数,然后您做进项税额转出,填写附表二红字发票进项税额转出
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