我们是一家培训中心，事业单位。事业单位法人证书中没有餐饮这一项，能不能开餐饮费

事情是这样子的，单位有个规范化培训项目，7月5日负责人从财务科借款58600元做账如下：借其他应收款个人 贷银行存款 7月28日，负责人拿来的原始凭证中有每一门的考务费的缴费标准的通知以及后面附的缴费者的名单，有一联行政事业单位开具给我单位的往来票据的收款凭证，有一联我单位出纳开具的还款凭据冲个人借款。此时下账借财政拨款规范化培训费用，贷其他应收款。这个时候账应该下错了吧？8月份又有新的通知说，7月份的交款者名单里有一人因个人原因没有参加考试，要求退费。出纳以现金的方式支付给当事人，应该怎么账务处理

老师，请问下给高铁行车公寓做服务，对方让我们全额开票人力资源外包劳务服务费，6%税负高关键是没有这方面进项，但是实际业务是餐饮费加保洁服务，这个服务就是他们铁路工作人员来这边休息，我们接待包括餐饮服务，那如果她们不同意人力资源外包劳务服务费差额征税（就是除去人员工资社保后余额差额征税），我们可以要求分类开票：餐饮服务费和劳务服务费分开开，这样最起码餐饮服务费是有进项可以抵扣的，老师我们这种业务应该是可以差额征税的吧，我们可以去争取是吗，老师请问下哪种方式更好些，我们本身也有别的单位食堂餐饮服务这块儿业务，就是是有餐饮食材进项发票抵扣的，谢谢！

我们单位是一家旅馆，营业范围有餐饮服务，本来旅馆的厨房是自己单位做，有人用餐就开餐饮费发票，现在厨房外包了，有人来旅馆用餐，我还能开餐饮费吗？

老师，下午好，我这边是一个民办非企业单位 职业技能培训中心，就是有叉车培训，压容器培训这些的，3月份有2张发票都是购买的饮料，一张发票5000多，但是支付是7月份才银行支付的，那现在我做账是怎么做账？做什么费用好？公司说是给学员的。

我们单位是大学招标的餐饮企业，是一般纳税人，给学校开的发票是免税的，但也有一部分是没有发票的，这部分确认收入后可以把进项抵扣，但进项免税和应税的不能分开，我是说进项怎么处理？