老师您看，前两张是我们购买到公司的车，车加购置税是141395.58 最后一张是公司转给个人。从去年至今年8月份一共折旧26511.66。转给个人是120000。 我做了分录您帮我看下对不对

您看一下，第一笔是购入的时候做的分录，第二笔是卖出的分录。最后账面上固定资产还有清理是为0的

您好，您做的是对的

那我们这个不需要再为个人开发票了，小规模报增值税的时候怎么报？如果需要报未开票收入，那是按照12万元的不含税金额报吗？

是的，我们这里现在都是要求自己开增值税发票，然后到二手车市场换开二手车销售发票的，您没有开票就按未开具发票发票的来申报

就按照二手车交易中心的这张12万换算成不含税，也就是118811.88。那我的收入就有118811.88了，但是我的账面上没有收入，这个不是矛盾吗？那我报企业所得税的时候收入应该怎么填写呢？

老师看到请回复我，谢谢。