老师您看，前两张是我们购买到公司的车，车加购置税是141395.58 最后一张是公司转给个人。从去年至今年8月份一共折旧26511.66。转给个人是120000。 我做了分录您帮我看下对不对
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
同学您好，您做的分录没有发，您再发截图看下
2020-09-17 15:29
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老师，您好，政府采购委托我们公司去招标，9.1日请专家的费用需要我们公司先垫出去，所以负责招标的人在公司借款1.2万，9.15日收到各投标单位的文件费共1200元，9.20日中标单位一次性转到我公司8万元（其中包含借出去的专家费和中标费用）。 借钱出去时是借记其他应收款还是合同履约成本，但是这个专家费是不开发票的，是我们预付出去的，到时从中标单位付款的里面扣，收到中标费时以什么方式来消账呢， 请问9.1日，9.15日和9.20日的分录应该怎么做呢？ 问
你好，同学。 9.1 借，其他应收款 1.2 贷，银行存款 1.2 9.15 借，主宫业务成本 1200 贷，其他应收款 1200 9.20 借，银行存款 8 贷，主营业务收入 8 答
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请问，1月份开票多开了9000元，现在换另外一家签合同，9000元要不回来了，应该怎么处理这帐，会计分录怎么作 问
您好 月份开票时 借应收账款 贷主营业务收入， 应交税费应交增值税 答
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老师，我们施工现场租赁的设备，为啥他们开出来的发票是现代服务呢，这个不对吧 问
您好， 这个发票开错了，您退票重开， 答
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老师，这个第二问，只是冲减了资本化费用的加计扣除的递延资产，费用化因为加计扣除的差异也不用确认递延吗？ 问
您好，费用化的不用确认递延，这个差异属于永久性差异，是根据政策享受的加计扣除。 答
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合同结算的借方表示的是合同资产，贷方表示的是合同负债，那什么时候直接用用合同资产(负债)科目什么时候用合同结算？？ 问
同学你好 根据合同的进度，确认合同收入 借：应收账款或合同资产 贷：合同结算—价款结算 应交税费—待转销项税额 答
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问：老师，您好，政府采购委托我们公司去招标，9.1日请专家的费用需要我们公司先垫出去，所以负责招标的人在公司借款1.2万，9.15日收到各投标单位的文件费共1200元，9.20日中标单位一次性转到我公司8万元（其中包含借出去的专家费和中标费用）。 借钱出去时是借记其他应收款还是合同履约成本，但是这个专家费是不开发票的，是我们预付出去的，到时从中标单位付款的里面扣，收到中标费时以什么方式来消账呢， 请问9.1日，9.15日和9.20日的分录应该怎么做呢？
答：你好，同学。 9.1 借，其他应收款 1.2 贷，银行存款 1.2 9.15 借，主宫业务成本 1200 贷，其他应收款 1200 9.20 借，银行存款 8 贷，主营业务收入 8
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问：请问，1月份开票多开了9000元，现在换另外一家签合同，9000元要不回来了，应该怎么处理这帐，会计分录怎么作
答：您好 月份开票时 借应收账款 贷主营业务收入， 应交税费应交增值税
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问：老师，我们施工现场租赁的设备，为啥他们开出来的发票是现代服务呢，这个不对吧
答：您好， 这个发票开错了，您退票重开，
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问：老师，这个第二问，只是冲减了资本化费用的加计扣除的递延资产，费用化因为加计扣除的差异也不用确认递延吗？
答：您好，费用化的不用确认递延，这个差异属于永久性差异，是根据政策享受的加计扣除。
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问：合同结算的借方表示的是合同资产，贷方表示的是合同负债，那什么时候直接用用合同资产(负债)科目什么时候用合同结算？？
答：同学你好 根据合同的进度，确认合同收入 借：应收账款或合同资产 贷：合同结算—价款结算 应交税费—待转销项税额
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问：我就想问问手工账最开始要怎么做
答：https://www.acc5.com/course/course_10199.html这个有顺序，按这个步骤做这个截图，
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问：计算股权转让所得时，不得扣除被投资企业未分配利润等股东留存收益中按该项股权所可能分配的金额，但这道题中减了160，这个怎么理解？
答：如果是撤回投资或者减资行为是可以扣除被投资企业未分配利润等股东留存收益中按该股权可能分配的金额
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问：公司一直用的是大股东的房屋，但一直没计入固定资产，如果想要作为企业的固定资产要做什么？
答：股东的房屋不能做你企业的固定资产 单位名字下的房屋才是固定资产的
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问：钢结构加工与安装，怎么计算收入与成本，接触这个行业不到一个月，刚开始没搞清楚情况，收到工程款做应收，付了货款做应付，造成了收入，营业额比上期多了好几倍
答：你好 你的安装根据什么确认收入的
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问：非制造企业，筹建期间的装修费内账应计入什么科目
答：管理费用开办费或者长期待摊费用
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追问： 您看一下，第一笔是购入的时候做的分录，第二笔是卖出的分录。最后账面上固定资产还有清理是为0的
回答：您好，您做的是对的
2020-09-17 15:39追问： 那我们这个不需要再为个人开发票了，小规模报增值税的时候怎么报？如果需要报未开票收入，那是按照12万元的不含税金额报吗？
2020-09-17 15:42回答：是的，我们这里现在都是要求自己开增值税发票，然后到二手车市场换开二手车销售发票的，您没有开票就按未开具发票发票的来申报
2020-09-17 15:44追问： 就按照二手车交易中心的这张12万换算成不含税，也就是118811.88。那我的收入就有118811.88了，但是我的账面上没有收入，这个不是矛盾吗？那我报企业所得税的时候收入应该怎么填写呢？
2020-09-17 15:54追问： 老师看到请回复我，谢谢。
2020-09-17 16:12回答：这是属于固定资产清理的，您所得税的收入还是没有的
2020-09-17 20:06