这个月末结转增值税为什么不可以像我那样做一笔结转分录，而是要这样计提两次呢
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
亲，销项税额和 进项税额需要结转了，要不你这个会一直有余额
2020-09-17 17:19
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土地增值税中的契税是计入土地成本金额中吗 问
你好，土地增值税中的契税是计入土地成本金额中 答
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老师，公司买的股票怎么做账？ 问
你好 购买股票时,应进行的账务处理为: 借:交易性金融资产贷银行存款 答
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请问老师我们采购一套软件，已付款和合同今日一样，但收到的票多一分钱？ 这一分钱咋处理？有必要退回去发票重开么？ 问
同学你好，不用退回去重开，按发票金额计入软件成本；少付的1分钱计入营业外收入就可以； 答
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因为公司刚刚变一般纳税人，现在购买设备，运输发票可以开13%的是4800元，也可以开4300的9%的发票，哪个合适呢？ 问
运输费用的税率是9%的 答
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客户打样，每款样品收费200元，开发票时要求开明细，开什么费用，单位填什么呢 问
同学你好 这个样品是你们卖出的吗 答
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问：土地增值税中的契税是计入土地成本金额中吗
答：你好，土地增值税中的契税是计入土地成本金额中
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问：老师，公司买的股票怎么做账？
答：你好 购买股票时,应进行的账务处理为: 借:交易性金融资产贷银行存款
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问：请问老师我们采购一套软件，已付款和合同今日一样，但收到的票多一分钱？ 这一分钱咋处理？有必要退回去发票重开么？
答：同学你好，不用退回去重开，按发票金额计入软件成本；少付的1分钱计入营业外收入就可以；
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问：因为公司刚刚变一般纳税人，现在购买设备，运输发票可以开13%的是4800元，也可以开4300的9%的发票，哪个合适呢？
答：运输费用的税率是9%的
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问：客户打样，每款样品收费200元，开发票时要求开明细，开什么费用，单位填什么呢
答：同学你好 这个样品是你们卖出的吗
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问：老师，实际操作中，月底怎么判断当月的账没问题呢？都需要核对哪些科目呢
答：你好，一般月末，损益类没有余额就可以了
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问：老师，没有发票，只有收据的怎么做账啊
答：您好 ，按收据金额入账 没有发票的，不能税前扣除，年度汇算清缴时做纳税调整，
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问：老师你看我开这发票我要开10万的发票，单价我输入的是10万怎么出来的是106000
答：因为你这个10万是不含税金额啊，6000就是税额
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问：销项税额是指哪一部分
答：你好， 销项税额：就是销售的税额。增值税纳税人销售货物和应交税劳务，按照销售额和适用税率计算并向购买方收取的增值税税额，此谓销项税额
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问：老师，实际操作中，月底怎么看资产负债表和利润表相关的未分配利润没问题呢
答：你好。净利润的增加额是否和利润表的本年累计数字相同
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追问： 那为什么我做的有几个实操没有结转呢
2020-09-17 17:25回答：那你可以实操下面去评论，原则是需要按月做的，根据学员反馈你不按这个对不上了这个最后