你好，老师，我公司是购货方，之前月份已经认证，这个月在申报表做了进项转出，收到红冲发票后，做红字借：库存商品，应交税费-进项税，贷：应付账款，就可以了吗？
同学你好 收到红冲发票后，做红字借：库存商品，应交税费-进项税，贷：应付账款，就可以了吗？——是的;
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你好，老师，我公司是购货方，之前月份已经认证，这个月在申报表做了进项转出，收到红冲发票后，做红字借：库存商品，应交税费-进项税，贷：应付账款，就可以了吗？
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老师，我公司1月份收到一份服务费专票，我做账：借管理费用，应交税费～应交增值税进项税，贷银行存款，现对方说发票是免税项目，不能开专票要冲红，我已认证进项税，给对方开了红字信息表，现收到红字发票如何做账？
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我收到供应商的红字发票，但是之前已经勾选认证，则我的分录只需要借应付账款 贷库存商品，应交税费—应交增值税（进项税额转出）就可以了?需不需要月末结转到未交增值税?
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老师好，请问以下两种采购的账务处理方法是对的吗？ 应该怎么处理?谢谢 情况一： 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 月末认证后结转进项税： 借：应交税费-进项税 13 贷：应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货： 借：应付账款 113 贷 ：库存商品 100 应交税费-进项税额转出 13 情况二：月末不结转进项税 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 发生采购退货： 借：库存商品 -100 应交税费-待认证进项税-13 贷 ：应付账款 -113 收到红字发票后做进项税额转出： 借：应交税费-待认证进项税 13 贷：应交税费-进项税额转出 13
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我当月收到销售折让红字发票，做账务处理：借库存商品红字，贷应交税费进项税额转出篮字，贷应付账款红字。那么我在交税的时候，是实际销售税额+进项转出-进项税额。那么我的购进成本应该是进项金额-库存商品红字金额，也就是我的购进成本了 还是说不需要减红字金额
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发票开的是劳务*维修费，款打进来备注是维修维护费，可以吗，老师
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不需要通过应交税费-进项转出科目？
同学你好，不做进项转出，是做红字的进项税额；
好的谢谢
不客气的，祝您学习愉快；