老师，我是购买方，没有开负数发票，是给销售方开了红字发票信息表，开完信息表后我的会计处理，还有销售方以后来负数发票后我怎么做处理。 入库时的分录是 借：库存商品 128.32 应交税费-进项税18.85 贷：应付账款 145 ，给对方开的红字信息表是-145元。老师，能把两次处理的分录写详细点吗，包括金额。谢谢啦！

刚才那个老师说的是 开红字信息表后一个处理，收到负数发票又一个处理。

同学你好，我们只退了一次货，如果做两次，不是做重了么

是的，所以 我就迷糊了，谢谢老师！ 若水老师，销方开出去的发票开错了，买方未认证也未入账，发票也拿回来了，当时直接开了正确的发票，因为超月了，现在给开了红字信息表和负数发票，6个点的税，含税销售额是85140元，红字发票销方如何做会计处理呢

同学你好 当时直接开了正确的发票，因为超月了，现在给开了红字信息表和负数发票——这里没有理解呢；比如6月开票，错了，6月又开了正确发票，还是7月开了负数发票，又开了正确发票呢；

老师，是我表达的问题，当时给买方开了发票开错了，就直接重开了一张正确的，错误的忘记作废了，现在给开了负数发票

7月开的错的发票，9月份开的红字发票

同学你好 如果是这样，现在开了红字信息表 借，应收账款，负数 贷，主营业务收入，负数 贷，应交税费一应增销项，负数

老师，当初开完那个错的发票财务没有入账，只入账了正确的发票，那现在是不是应该把之前的错误发票先入账，然后再用红字负数发票再冲减一次

同学你好 当初开完那个错的发票财务没有入账，只入账了正确的发票，那现在是不是应该把之前的错误发票先入账，然后再用红字负数发票再冲减一次——对的；

谢谢老师