您好,分录相同,金额相反。还原已结转成本。
老师,我1月份计提了工资,借主营业务成本,贷应付职工薪酬,但是主营业务成本都已经结转完了,我现在想把这笔凭证冲了,我实际也没发放,我该如何做分录?
我7月份计提8月份工资的时候借劳务成本 贷应付职工薪酬 当月结转成本是 借主营业务成本 贷劳务成本 后来他8月份离职了 现在7月份计提及结转的分录8月份是不是负数分录
老师您好,我分录做错了会影响汇算清缴吗?之前错误分录计提借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬 发放借:应付职工薪酬 贷:银行存款 其实正确的分录是: 计提借:劳务成本 贷:应付职工薪酬 发放借:应付职工 贷:银行存款 借:主营业务成本 贷:劳务成本 我现在想把错误分录更正过来,你说是现在更正还是汇算清缴后更正?我们是小规模,做企业咨询行业
老师,请问一下我在22年度做了借:主营业务成本-工资302116,贷:应付职工薪酬302116,但是这笔工资我是在23年报的个税,我想把22年这笔分录的给冲掉,应该怎么冲?
老板,您好,我想请问上个月我司销售了服务,然后人工是成本的,当时做了结转成本借:主营业务成本,贷:应付职工薪酬的,那么工资成本是发生在这个月的,做了计提借:管理费用,主营业务成本,贷:应付职工薪酬,请问老师怎样可以的吗?
经营分析和报表分析有什么区别?
制造企业外购模具配件如何账务处理?
老师,聘用临时人员发工资需要拿身份证去税务局开发票吗?协会没有在税务局登记可以不用代扣代缴吗?
预支买菜,做账,怎么做表格
老师,这个为什么要除以10000,没有看明白
公司转款到股东个人,股东个人又支付了工程介绍费及这些白条费来冲他的挂账,在算所得税前是扣除出这些费用的,税务检查时会有什么影响
老师,别人叫我放法人有什么风险吗?
老师:请问有限责任公司的股东有2个人,分别是夫妻双方,这种情况下是以认缴的出资额为限承担有限责任,还是需要承担无限连带责任啊?
7月开错一张发票,税额4600,8月全额红冲,可以在申报并缴纳完7月所属期增值税后申请退税4600吗?还是要等到9月初申报万8月属期增值税再申请退税?
采购货物商品返利,先按原价付款,次月返利,怎么写分录
还原已结转成本啥意思
您好,原来结转的成本反结转,金额成红字,相当于增加利润。
老师,我就是做一笔相反的分录就行吧
您好,是的,您的理解非常正确。视同从未计提。