老师，我1月份计提了工资，借主营业务成本，贷应付职工薪酬，但是主营业务成本都已经结转完了，我现在想把这笔凭证冲了，我实际也没发放，我该如何做分录？

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• 老师，现在企业所得税不能预交了吗？我今天申报所得税利润总额就是财务报表上数据，不能改动。以前利润总额可以根据自己预交金额填，现在代出的改不了

• 购进一批货物捐赠给目标脱贫地区的扶贫对象，取得增值税专用发票，注明金额50万元，税额6.5万元，这个进项税额可以抵扣吗

• 老师，会计科目下的应交所得税还需要在设置企业所得税吗资产负债表里的应交税费包含这个企业所得税对吧

• 老师，我们公司是集团公司，公司筹办赛事给获奖者奖金需要现金。但是我们公司出纳不是总公司的员工，是子公司的员工。可以在银行取现金吗？

• 老师麻烦问下，我们是物业公司，5月份将一个小区转给另外一家物业公司了，去供电公司也做了开票信息的变更，但是供电公司开给对方公司的专票出现在了我们公司勾选平台，我这个月不小心给勾选了，这个我能用？

• 老师，公司购买手机，价值都在10000左右，对方开的专票，我们是小规模纳税人，应该怎么入账

• 老师，这季度的企业所得税报表 附报事项1职工薪酬已计入成本费用的职工薪酬是指本年累计的吗还是本季度累计的？

• 老师您好，我想咨询一下，就是个人所得税年6月份少申报了，我在8月份申报的时候个人所得税可以重新补交吗？需要拿滞纳金吗

• 老师，我问下我们是水上运输业，固定资产有条船转让给别人了，这个会计分录怎么做呀？

• 建筑公司2020年，楼顶大字制作费用33899.00元，借记管理费用，贷记银行存款，现做账务调整，调为:开发项目公共配套费，计入开发成本， 具体凭证怎么填制