您好,分录相同,金额相反。还原已结转成本。
老师,我1月份计提了工资,借主营业务成本,贷应付职工薪酬,但是主营业务成本都已经结转完了,我现在想把这笔凭证冲了,我实际也没发放,我该如何做分录?
我7月份计提8月份工资的时候借劳务成本 贷应付职工薪酬 当月结转成本是 借主营业务成本 贷劳务成本 后来他8月份离职了 现在7月份计提及结转的分录8月份是不是负数分录
老师您好,我分录做错了会影响汇算清缴吗?之前错误分录计提借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬 发放借:应付职工薪酬 贷:银行存款 其实正确的分录是: 计提借:劳务成本 贷:应付职工薪酬 发放借:应付职工 贷:银行存款 借:主营业务成本 贷:劳务成本 我现在想把错误分录更正过来,你说是现在更正还是汇算清缴后更正?我们是小规模,做企业咨询行业
老师,请问一下我在22年度做了借:主营业务成本-工资302116,贷:应付职工薪酬302116,但是这笔工资我是在23年报的个税,我想把22年这笔分录的给冲掉,应该怎么冲?
老板,您好,我想请问上个月我司销售了服务,然后人工是成本的,当时做了结转成本借:主营业务成本,贷:应付职工薪酬的,那么工资成本是发生在这个月的,做了计提借:管理费用,主营业务成本,贷:应付职工薪酬,请问老师怎样可以的吗?
商贸企业采购的库存商品被法院低价拍卖,财务如何处理
老师,公司承担社保(单位部份+个人部份)不扣个人的,账务怎么处理
安徽社区工作者考试报名的时候把学士学位错填成硕士学位,审核通过了,有影响吗?资格复审的时候会不会不过?
老师,公司帮员工购买社保,全部费用包个人部分,都由公司承担,分录怎么做?要不要计入工资薪金代扣代缴个税问题?
计提工资,缴纳了个税,工资没发,应该怎么做账务处理
你好,现在员工入离职劳动关系备案系统在哪里啊
股权变更具体怎么操作
老师,善意取得的不当得利,已经转给第三人,还要承担什么责任吗
计提工资:借:管理费用10000 贷:应付职工薪酬9900 应交税费_个人所得税100 缴纳个人所得税时:借:应交税费_个人所得税100 贷:银行存款100 发放工资时:借:应付职工薪酬9900 贷:银行存款9900 这样做账务处理分录正确吗?工资不准时发放 贷:银行存款100
帮写一笔计提工资,但没发放,每月又代扣代缴了个人所得税的详细分录
还原已结转成本啥意思
您好,原来结转的成本反结转,金额成红字,相当于增加利润。
老师,我就是做一笔相反的分录就行吧
您好,是的,您的理解非常正确。视同从未计提。