我公司为一般纳税人，以维修为主要营业收入，情况是这样的，我单位维修完后，有的已经开发票，有的没有，我是做内帐的，领导要求将没开票的也挂在帐上，所以将主营业务收入分为已开和未来两类，例如，6月已经将已开和未开挂上账，为了避免虚增收入，6月未开票的在7月开出，我在做7月的报表时将6月的未开的做了红字冲减，这样就影响了7月的主营收入？，我用的是金蝶软件，那本年的主营业务收入会不会有影响？

老师，前边的会计没有入成本，只有主营业务收入，没有主营业务成本，因为她不会做帐，就是我跟您说的老板俩公司，a公司进货，拿b公司销售，所以b公司就没有主营业务成本，然后她为了不交税，做了分录管理费用—暂估，请问我现在要怎么操作？她456月份的税已经报了，我是不是要先冲掉暂估管理费用，然后开票b公司给a公司进货，再写一步主营业务成本的分录？

我公司为一般纳税人，以维修为主要营业收入，情况是这样的，我单位维修完后，有的已经开发票，有的没有，我是做内帐的，领导要求将没开票的也挂在帐上，所以将主营业务收入分为已开和未来两类，例如，6月已经将已开和未开挂上账，为了避免虚增收入，6月未开票的在7月开出，我在做7月的报表时将6月的未开的做了红字冲减，这样就影响了7月的主营收入？，我用的是金蝶软件，那本年的主营业务收入会不会有影响？

老师请问，我12月冲了一笔7月的营业收入10000多，因为之前会计做错了账，现在利润表营业收入本月金额是负数，怎么填财务报表和增值税报表呢？7月的时候这笔收入也没有开发票。我们公司是小规模纳税人。7月的已经在10月申报了。这种情况怎么申报呢？谢谢

老师请问，我12月冲了一笔7月的营业收入10000多，因为之前会计做错了账，现在利润表营业收入本月金额是负数，7月的时候这笔收入也没有开发票。我们公司是小规模纳税人。7月的已经在10月申报了。这种情况怎么填财务报表和增值税报表呢？谢谢

老师，您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商，3月收到货和发票，对应做入主营业务成本科目内，当年度企业所得税申报后，税务局说供应商开具的发票有问题，需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后，导致账上应付账款借方一直挂着7万，现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理？能否做坏账呢？以下是该笔业务做出的分录： 1.借：应付账款 7万 贷：银行存款 7万 2.借：主营业务成本 7万 贷：应付账款 7万 3.借：主营业务成本 -7万 贷：应付账款 -7万