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起初建账时有预付账款,后期经核实预付账款错误,实为0,现在应该怎样调账?

2020-10-08 09:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-08 09:49

同学你好!这个的话 借:营业外支出 贷:预付账款

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快账用户6523 追问 2020-10-08 09:51

期初建账的时候,因为所有数据都是估算,差额部分计入了未分配利润,不用直接调未分配利润,先计入营业外支出,年末再做结转,是吗?老师

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齐红老师 解答 2020-10-08 09:53

嗯嗯 这个只能这样处理了 本来就不准确哈

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快账用户6523 追问 2020-10-08 09:53

谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-10-08 09:54

不客气。如果对回答满意,请五星好评,谢谢

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同学你好!这个的话 借:营业外支出 贷:预付账款
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你两个科目对冲 借应付帐款贷预付账款
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