演示账套

Q

老师您好我想问下小规模纳税人开具普通发票月不做9万不用缴纳增值税做分录的时候是月底一次性做还是和收入那个一起做

2020-10-09 15:27

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-10-09 15:29

你好现在都是季度不超过30万免增值税的你分别来做账的

快账用户1231 追问 2020-10-09 15:38

那就是7-9的话总共不超30万那么借应交税费～应交增值税贷营业外收入 9月份再做是么，老师

齐红老师解答 2020-10-09 15:44

你好是的季末做 9月末做你才能判断是否有超过30万的

快账用户1231 追问 2020-10-09 15:50

哦哦谢谢老师老师我还有一个问题就是有个人的工资我个税申报了但实际上没有发放工资这个怎么处理呢

齐红老师解答 2020-10-09 15:57

你好没有发放工资就挂应付职工薪酬贷方科目放着即可

快账用户1231 追问 2020-10-09 16:01

好的谢谢老师的解答辛苦了

齐红老师解答 2020-10-09 16:08

没事的希望能帮到你满意请给予评价

快账用户1231 追问 2020-10-09 16:09

那老师再问下最后一个问题那就应付职工薪酬贷方科目一直放着吗一个年度结束了这个应付职工薪酬贷方科目余额怎么处理呢

齐红老师解答 2020-10-09 16:20

你好是的。次年汇算之前要发放不然会汇算调增的

你好现在都是季度不超过30万免增值税的你分别来做账的

2020-10-09

你好！如果是同月份开具的可以汇总到1张凭证做，这样就跟开票汇总表对得上啦

2020-10-30

首先你开负数发票的时候，你就做一个负数分录就可以了。

2022-04-06

你好，月底一次性分离的时候分录是借：主营业务收入，贷：应交税费—应交增值税

2021-05-14

您好，正在回复题目

2024-03-04

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师