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19年税务局应该退企业所得税给我司,20年我们想通过调账把税持平,怎么调账?

2020-10-12 11:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-10-12 11:42

不是这个通过调账,是需要去调19年汇算清缴表,应补退税额/5%%2B弥补亏损-纳税调整=利润总额 这个纳税调整金额填写纳税调整表特殊纳税调整事项中其他,要是小型微利这个应纳税所得额不超过100万话,

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不是这个通过调账,是需要去调19年汇算清缴表,应补退税额/5%%2B弥补亏损-纳税调整=利润总额 这个纳税调整金额填写纳税调整表特殊纳税调整事项中其他,要是小型微利这个应纳税所得额不超过100万话,
2020-10-12
你好 账上不做 汇算清缴调增报表就可以
2020-11-03
同学你好 调增成本费用
2020-12-03
这个对应是填写纳税调整表,去调平这个,不是直接调账,
2021-02-03
不是调账,这个实务中是去调18年汇算清缴表,应补退税额/10%%2B弥补亏损-纳税调整=利润总额 不是小型微利这个企业10%换成25% ,这个调是汇算清缴表纳税调整表中扣除下面其他或者是特殊纳税调整事项中其他
2020-10-11
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