您好,若总分公司各自申报增值税,总公司,借应收账款,贷主营业务收入,应交税费应交增值税。借主营业务成本,贷库存商品。分公司,借库存商品,应交税费应交增值税。贷应付账款。
我们公司存货放在仓储公司,仓储公司盘点盘亏了,仓储公司按按成本价理赔给我司,也开了发票。会计分录应该怎么做?
我公司总仓库按实际成本给各分公司发货,我们账是分开做的,总公司和各分公司分别怎么做会计处理
我们公司现在变更成连锁,总公司负责从供应商调货,然后再调拨到各个分店销售,总公司就像一个中转库,调拨货物时总公司和分公司要怎么做会计处理,我们够进货物的发票是只有总公司的,分店入库只有调拨单
老师,我们公司的分公司是独立核算的,分公司的收入是对方直接打给总公司的。分公司的日常需要的钱都是总公司打给分公司的。分公司只有费用成本和总公司打给的往来款。请问总公司和分公司的账务处理的会计分录怎么做?
供应商有总公司和分公司,总公司主要提供货物交易,分公司提供运输服务,我们货款和运费只打款到总公司,总公司按货物价值开票,分公司按运输费开票给我们,请问做账怎么做?都是一般纳税人。
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老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
我们调进10元成本,调出也是10元成本也要做成销售的分录吗?
您好,那您也可以做调拨,即做备查,借发出商品,贷库存商品。
可不可以用其他应收款和其他应付款来做
您好,那您的库存如何核算?做备查?
我没有搞懂你问的问题,我们属于连锁公司,是由总公司统一调拨商品,然后再调拨到各个分店,货款由总公司统一支付,但是成本是按各店核算,总公司就像一个中转仓一样
您好,那您总公司没有库存,就是代收代付的企业,所有的商品都是分公司或分店的。总公司代付采购款,借其他应收款贷银行存款。取得分店的款项,借银行存款贷其他应收款。
总公司借其他应收款,贷库存商品,分公司借库存商品,贷其他应付款可以吗?
您好,也是可以的。这样代表总公司取得商品的所有权。
您好,问下采购发票是开给总公司还是分店?
开总公司的的
您好,那分公司销售商品的增值税是分公司自己申报还是总公司申报。
以前没有仓库不是连锁的时候是按各店开的,现在变更成连锁有仓库了是开总公司的
您好,采购发票是开给总公司的。商品对外销售的增值税是总公司申报还是分店申报。
是3季度才这种操作的,增值税和企业所得税按核定征收都是按各店申报的
今年是这种申报,明年可能要汇总在总公司申报了
您好,若在分店申报,则需要总公司销售给分店。否则总公司直接申报,不需要给分店开票。
现在刚刚转型,有好多问题都不知道怎么衔接处理,那总公司销售的话总公司调拨给分公司的也要按销售申报税款,分公司销售也要申报是吗?
您好,是的,您的理解非常正确。否则收入成本不匹配。
那这种的话不是有点重复申报了吗?
您好,因为总公司的销项税,分公司可以抵扣。