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我们是一般纳税人,但是购买方曾经是一般纳税人,后来降级了,但我方不知道,开去的是专票,可是他也没退还发票给我们。但他们也不能抵扣,这样会对他方和我方有哪样影响吗

2020-10-13 09:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-13 09:16

最好让对方将专用发票退回,重新开具普通发票,不然由于对方没有抵扣,在金税三期抵扣系统中会形成滞留发票(就是没有抵扣进项税的信息)

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快账用户4817 追问 2020-10-13 09:16

会有什么风险?

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齐红老师 解答 2020-10-13 09:19

在金税三期抵扣系统中会形成滞留发票(就是没有抵扣进项税的信息),可能存在的税务风险:是不是企业少做了收入,不抵扣进项税

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快账用户4817 追问 2020-10-13 09:19

如果形成滞留票,税局查我公司还是对方公司?

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齐红老师 解答 2020-10-13 09:21

这个滞留发票涉及到双方,不是一家公司,一个是开票方,一个是抵扣方

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最好让对方将专用发票退回,重新开具普通发票,不然由于对方没有抵扣,在金税三期抵扣系统中会形成滞留发票(就是没有抵扣进项税的信息)
2020-10-13
同学,你好 不可以抵扣
2022-07-31
就是如果说对方是小规模纳税人的话,你就只能给他开普通发票,开了张票,他也不能抵扣的。
2021-04-21
你好 不是必须开具普通发票 给小规模也可以开具专票  只要交易本身没问题 
2021-08-18
您好,没错就是您说的这个意思
2023-02-15
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