员工离职，为员工多缴纳了一个月社保，当时月份正常做了计提缴纳，现在收到社保公司退回的社保怎么做账呢

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• 老师，去年汇算清缴可结转以后年度弥补的亏损额是230多万，今年3季度企业所得税申报表利润总额是290多万，加计扣除金额是102万，弥补以前年度亏损是189万多，不应该是230多万吗？

• 老师，老板在24年收到一笔给用，发票在25年开出去的，但是24年就没有凭证，但是做了申报，请问我要怎么处理这个分录

• 借款，有2020.10.8号借5万，2020年10.24号借7万，2020年11月1号借6万，利率是1.2厘。每年都是息转本金，到现在2026年1月10号。怎么算出来利息+本金的总数，老师给列个利息计算表，谢谢了

• 您好，想问一下，那固定资产清理中 未折旧完的空调3000元，我做营业外支出？企业所得税汇算的时候要填资损失表？

• 外经证，小规模不超30万，开的普票，要预缴哪些税款

• 做公司清税申报中，出现您存在个人所得税未申报信息，请前往自然电子税务局办理，这个是要怎么操作？申报经营所得吗？

• 老师请问下，房地产企业，项目开发前期，办理资质，需要给几个人购买社保，个人部分是否可以挂营业外支出，因为个人部分预计不可收回？相当于使用证书期间的社保费都是由企业承担。如果不可以，应该如何处理比较好？

• 老师，内账的做法和外账一样吗

• 想问一下学校 那个注销其他应付款 转营业外收入可以吗？下面要付什么附件？

• 老师，请问印花税需要计提吗，还是说交了以后直接记账呢，本月缴纳25年的印花税，是算上年的费用还是本年的费用呢，麻烦问下印花税分录借：税金及附加，贷应交税费-应交印花税，是这样吧，谢谢