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老师,我9月份是不是要计提城建税教育水利印花税什么的?怎么计提啊?

2020-10-15 16:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-10-15 16:01

你好,印花税不计提,实际缴纳时借:税金及附加 贷:银行存款,其他贷方是应交税费

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快账用户4323 追问 2020-10-15 16:02

那我怎么计提,计提多少?之前都是零申报,第一次,不知道从哪里下手

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齐红老师 解答 2020-10-15 16:03

附加税=增值税×对应税率

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快账用户4323 追问 2020-10-15 16:04

那增值税是不是我开出去票上的税额减去进项?

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快账用户4323 追问 2020-10-15 16:05

我9月份还买了一个金税盘,全额抵扣,是不是还得把这个也减掉。那增值税基本上没有了,还是几百块钱吧

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齐红老师 解答 2020-10-15 16:13

减去进项,实际应交增值税

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你好,印花税不计提,实际缴纳时借:税金及附加 贷:银行存款,其他贷方是应交税费
2020-10-15
你好,对的是的是这么做的,你都是按季度申报吗?附加税一般是按季度,但是这个印花税呢?
2022-02-16
印花税不需要计提, 其他的都需要 借税金及附加贷应交税费水利建设城建税地方教育教育附加。 叫那借应交税费贷银行存款。
2021-04-13
同学,你好
都是的,本月发生的就在本月计提。
2025-10-24
你好,那不对啊,你是缴纳哪个月份
2021-04-02
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