你好,正常做计提分录就是了 借:所得税费用 , 贷:应交税费—企业所得税
老师,我上季度的企业所得税737.12,延缓缴纳。结转到这个季度,应交税费-应交企业所得税余额就有737.12。但是这个季度亏损了,但本年累计的利润总额为7507.7,本季度延缓缴纳所得税额375.39,这个要做怎样处理
老师好,请问延缓缴纳企业所得税的分录怎么做?上季度的延缓所得税比这个月的金额高,上个月的延缓所得税已经计提了
老师,这个月先把三季度的,企业所得税符合小型微利企业延缓缴纳,这个延缓缴纳到什么时候缴纳啊呀?
税表的申报,所得税表一栏实际已经缴纳,如果上季度已经计提了,但是疫情延缓缴纳算么
印花税的计税依据销售不含税金额和进项不含税金额缴纳吗
老师卖给个人的东西无票收入 就是摘要写上无票收入,然后主营业务收入不用设置无票收入是吧主营业务收入- 无票收入永这样设置吗
城镇垃圾处理费怎么申报呢老师
老师,我们收到股东的投资款,印花税按照什么税目缴纳 ,按照营业账簿显示只能年申报
小规模的应交税费,怎么结转
请问老师,加工厂,原材料转成本的时候,人工就是老板一个人,这怎么转成本啊,谢谢
申报印花税,应税凭证数量可以随便填吗
老师,请问我们购入原材料一个风机柜,其中发票上还带有安装调试费,是不是把安装调试费计入风机柜的成本就可以。
老师,读书的学生有劳务报酬之后,第二年进行汇算清缴吗,清缴时候有没有退税的情况?
郭老师,我上月有留抵1万,这个月又勾选认证了2万,和销项互抵,又留抵5千,我要把待认证2万转到进项税额,然后5000转到转出未交增值税科目吗
因为利润表数据是本年累计的,但是第三季度的延缓所得税比第二季度计提的少,那是不是要第三季度做转出吖?
你好,这种情况不需要计提就是了,而不是转出
那如果到年末了实际缴纳的企业所得税比原本已计提的少,要怎么做账呢
你好,需要冲销多计提 借:应交税费——企业所得税 贷:所得税费用
好的,谢谢老师啦
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢