演示账套

请问老师，金税盘是月初汇总申报后，清卡是报完税后清卡还是上报汇总后就要清卡呢？汇总请问老师，企业所得税申报的时候，季报申报本年累计金额，那么每次的财政收入也是什么累计金额吗？

2020-10-16 14:14

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2020-10-16 14:17

同学，你好 1.金税盘是月初汇总申报后，清卡是报完税后清卡还是上报汇总后就要清卡呢？答:月初上报汇总，再申报，再清卡 2.企业所得税申报的时候，季报申报本年累计金额，那么每次的财政收入也是什么累计金额吗？答:本年累计金额根据年初至本季度末发生额累计

快账用户4765 追问 2020-10-16 14:24

好的，请问老师，我们申报企业所得税时我们的财务收入的支出是不是就不能填写在成本那栏？

齐红老师解答 2020-10-16 14:27

你是说营业成本吗？

快账用户4765 追问 2020-10-16 14:28

是的，，我们单位是小规模纳税人，我们有营业收入，和财政收入，我们主要是财政收入比较多

齐红老师解答 2020-10-16 14:29

根据你们项目上的营业成本，即主营业务成本➕ 其他业务成本填列

快账用户4765 追问 2020-10-16 14:30

是不是会计做账的时候要区分财政收入支出分开，然后事业收支都要做个明细分类这样才能报税？

快账用户4765 追问 2020-10-16 14:34

企业所得税申报系统没有主营业务成本和其他业务成本呢？并且我们是总收入是75万，总支出是63万，其中财政补助是50万，请问老师，我营业成本应该怎么填呢？

齐红老师解答 2020-10-16 14:36

是的，同学，首先账目清晰，才能顺利申报

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