老师帮我看下，我刚录完的6月期末也就是7月期初余额，图一为期末余额表。图二是我7月扣税的凭证，图三是我7月资产负债表，请老师帮我看看这样对不对？我总感觉我哪里错了

老师，是我根据这个科目余额表录入的

那是您资产负债表应交税费取数设置有问题 您要修改下

老师 要在哪里修改？

报表公式编辑里面修改 应交税费借方科目不应该正数带入

那老师你先帮我看下，我根据这个科目余额表怎么来录我的期初呢？应交税费这个科目。

怎么会有两个增值税？

不知道啊老师，这是我半路接过来的账。我也觉得奇怪，所以我现在要怎么调整呢

期初只录入394.83跟27.64就好了

老师，是这样么

是的 这样填写就可以的 您看试算平衡吗

不平衡呢，老师

您实际当期应该缴纳增值税是394.83 对吧 你科目余额表有余额的都截图我看看

老师，已经OK了，之前我把交税那笔凭证先做好了，还结转了损益。再去修改的期初余额表。然后刚刚我把凭证反了过账，删掉之前那张结转损益的凭证。再重新结转损益，现您看看 资产负债表应交税费没有余额了是对的吧？

老师你看看

缴纳了后结转了期间损益 资产负债表平的 那就正确的

谢谢老师耐心解答 谢谢

老师，还有个问题想请教您。比如说9月无销项，但有进项。我把进项票做了认证抵扣，当月做账全额做应交税费，月末是不需要做结转了嘛？

直接形成留抵

是的 进项大于销项 进税额留抵 月末不需要做结转

好的谢谢老师