请教老师，一般纳税人轧花厂车间工资当月有一部分人发放了，另一部分人等到十二月再发，这样如何做会计分录？

你好另一部分就不要做发放的会计分录就可以了。

2020-10-18

同学你好发放工资借，应付职工薪酬一工资贷，其他应付款或其他应收款一个人社保贷，银行存款

2020-10-12

借管理费用、福利费、应交税费、应交增值税进项贷应付职工薪筹福利费，借应付职工薪酬福利费，贷银行借管理费用、福利费贷应缴税费、应缴增值税进项转出

2023-10-09

你好一般纳税人公司支付了一笔货款，发票还没有收到，借：预付账款，贷：银行存款次月收到发票没有用于抵扣借：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（待认证进项税额），贷：预付账款等于用于抵扣的月份借：应交税费—应交增值税（进项税额），贷：应交税费—应交增值税（待认证进项税额）

2023-07-13

您好，本月发放上月的工资可能会与上月计提的工资有差异，您可先把上月计提的工资冲销掉，再根据本月实际收到的上月工资表进行费用的确认，借：管理费用，贷：应付职工薪酬；借：应付职工薪酬，贷：其他应付款-社保（个人部分），应交税费-应交个人所得税，银行存款。本月工资正常计提即可。此外，想问扣除的水电费属于代扣代缴部分吗？属于的话也计入其他应付款。

2021-12-14