差额征税 小规模纳税人应征增值税不含税销售额的计算:应该是含税总收入减去可扣除金额后➗1.01还是直接用税控盘里不含税金额减去可扣除金额？前者还是后者

申报的税费跟税控盘导出的不一样，因为存在可扣除金额，那我怎么检查自己申报的应纳税额对不对呢？

把这些项目单独拿出来计算。首先看其他的项目申报的是否正确，然后再看这种差额征税的计算是否正确。差额征税的这种主要就是通过计算来检查是否正确。

附列资料中8不含税销售额系统默认1.03计算，我是否手动将其修改为1.01的数字？

这个应该是改不了的。可以试一下。

可以修改，可以修改的话是可以手动改的吗

可以修改的话，就是手动修改的。

还想请问小规模纳税人应征增值税不含税销售额的计算:应该是含税总收入减去可扣除金额后➗1.01 得出的不含税销售额 再✖️0.02填写减免申报明细表吗？

是的。因为主表的征收率是按照3%设置的，减征的2%需要填入减免税申报表。

好的谢谢

王老师我想追问一下 增值税申报最后一个表应税服务减除项目清单(差额征收一个纳税人适用)这个表我要填写吗？

你是小规模纳税人吗？小规模纳税人是不需要填写的。

是小规模纳税人 差额征税 今天打电话给税务局说要填写这个表 所以我不太明白什么情况下填写这个表

这个是差额征税，有扣除项目的纳税人需要填写的。

那我应该填写吧 我们有扣除外包的金额

如果你们是差额征税的，然后还有扣除项目的话，是需要填写的。

怎么看我符不符合差额征税 ，我是认为我是建筑行业又有外包分包，所以我觉得应该差额征税，您说呢

建筑服务外包是差额征税的。你们这个是需要填写的。不好意思，刚才没看清。

好的谢谢，最后一个问题想问，写这个数据是为了什么？我如果不填的话有没有关系呢