现在结转了,借应交增值税 贷营业外收入
老师,不好意思啊,我重新表达一下,19年报11月份的个人所得税得员工工资金额是4000,但是发工资发了10000,并且备注是备注了劳务收入9-10月的工资,我的账务处理是借:应付职工薪酬4000.借:暂支工资6000,贷:银行存款10000,现在已经20年8月了,19年的汇算清缴已经做完了,我想问一下老师我这笔账的分录,以及我应该怎么处理这笔账,我那笔分录有没有问题。谢谢老师
老师 咨询一个问题 在去年11月 12月应交税费 销项税里面分别又一笔金额为82.38 436.89的分录 这两笔是应该享受免税的 。年末没有将其转入营业外收入 还挂在账上,这个怎么处理呢?谢谢
老师,请问一下 公司为小规模纳税人 在19年的12月的时候,当月收入为3990元,当月的增值税为:116.21元,当时在做免税收入是,入错了借贷方向 借:营业外收入—增值税减免 116.21 贷:应交税金—应交增值税(销项税额)116.21 现在才发现这个问题,那么我把错的这笔凭证冲红后,该如何编写正确的分录,因为上年的营业外收入在当期就已结转到本年利润里,没有余额了,现冲红后,营业外收入有余额,如何才把它冲平?
老师,向您请教一个问题。公司2018年12月有一笔主营业务成本做了长期待摊费用并且做了长期摊销,当时银行支付了款项未挂往来单位。 2020年11月需要调整分录做主营业务成本并加上往来单位。 2018年做的分录是借方:长期待摊费用 应交税费-应交增值税进项税额 贷方:银行存款 请问一下这个分录长期待摊费用应该怎么调整至主营业务成本并且挂上往来单位呢?谢谢
老师,小规模公司第四季度末有4千的应交税费-销项税(减免的税额不交税的), 问题1.这个要怎么结转呢, 问题2.是直接结转到营业外收入吗, 问题3.是要22年1月做这个分录,还是做在21年12月份的帐里呢
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
表报表时要调期初余额不呢?
不需要,这个实务中是不需要,