演示账套

提问，红冲发票的销售额大于本季度开票的销售额，两个如何在增值税报表填列，红冲需要先到税局办理退抵税申请吗

2020-10-20 23:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-21 00:45

同学你好，按两者的差额，填写负数处理即可。不需要到税务局办理抵税申请的。如果不能填写负数，就到税务局去进行非正常申报。

快账用户8062 追问 2020-10-21 07:20

填写负数后，我本季度超三十万的销售额是不用交税的，不用交税又超了三十万我再增值税报表的小微企业免税栏是填不进去了，显示黄色报不上去

齐红老师解答 2020-10-21 07:59

同学你好，红冲发票的销售额大于本季度开票的销售额，就是需要填写负数，如果填写不了，需要到税务局办理非正常申报，谢谢。

快账用户8062 追问 2020-10-21 08:15

填写负数了，不就是多缴了要退税的意思吗?增值税报表可以以负数结尾填吗?负数也要填吗，还是按照本季度开出的发票数填，多开的红冲销售额下个月继续在报表填呢

快账用户8062 追问 2020-10-21 08:17

红冲发票多缴的税额是不是可以做留底税额

齐红老师解答 2020-10-21 08:28

同学你好，按红字发票减去蓝字发票后的差额，填报负数，要退的税可以留抵。

同学你好，按两者的差额，填写负数处理即可。不需要到税务局办理抵税申请的。如果不能填写负数，就到税务局去进行非正常申报。

2020-10-21

请问老师19年四季度申报销售额可要减去2020.1月红冲的销售额不用

2020-09-11

对的，同学，你的理解是正确的

2020-10-19

你好，电子税务局正常带出来的金额是减去了红字发票金额的，如果没有减去你可以手工修改一下

2022-09-19

你好，这需要和你们主管税务局沟通一下，后台给你解决解锁

2023-07-14

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