老师，请问公司把以前差额征收发票开具红字发票，导致本月出现负数税额和抵扣额大于销售金额的情况，申报增值税的时候提醒抵扣额不能大于销售额这个要怎么处理

老师，关于商业折扣开票的，想请教下： 规定上说，如果把折扣额和销售额在同一张发票上提现，那么交增值税时可以按照折扣后的金额来交税，但是如果折扣是在备注栏体现，则折扣不能抵减增值税。 我有两个实际中遇到的疑问： 1、先卖东西给客户，已经开了发票之后才说给折扣，然后把原来的发票冲红，按照折扣后的金额来重新开蓝字发票，这种情况下，都没有提现到折扣，但是销售单价确实变少了，这样缴纳的增值税也变少了，这种情况是否有税务风险？ 2、销售和折扣分两张发票开，即比如销售100块，折扣20，那销售开正数发票100元，再开一张负数发票20元，这样交的增值税也会变少，这样是否有税务风险？

本月冲红上月发票的金额大于本月销售收入，导致本月销售收入为负数，如冲红的金额为100万，冲红的增值税和附加税已交，这种情况报税是要到税务大厅里去报，1、增值税留抵，那附加税呢，怎么操作？ 2、账务处理上，增值税可以冲红，是转到“转出多交增值税”科目还是“未交增值税”科目借方？ 3、账务处理上，附加税怎么操作呢，是直接记税金及附加科目负数吗？

老师你好！我想咨询一下，就是当月我们作为购买方在开票软件申请了一张去年已抵扣的专用发票申请表，并已发送给销售方，但是因为疫情原因，现在我们处于居家状况，但是销售方已把对应的红字发票和正数发票已开具过来，但是我们这个月内开具不了红字发票和正数发票给下家，这种在申报的时候会有什么情况呢？我们需要做进项税额转出吗？感谢

老师，请问公司把以前差额征收发票开具红字发票，导致本月出现负数税额和抵扣额大于销售金额的情况，申报增值税的时候提醒抵扣额不能大于销售额这个要怎么处理

请问上个月进项发票已抵扣，这个月销售方发现错误要重开，我给对方开了红字信息表，销售方开了红字发票。然后又把开错的这张票重新给开了一张，金额不变，这种情况从头到尾应该怎么做账务处理呢？进项税什么的是需要做进项税额转出吗？