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老师,小规模每月计提增值税,附加税,季末缴纳,是否需要计提的应交增值再通过未交增值税过渡

2020-10-22 09:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-22 09:46

增值税不用未交增值税 直接缴纳的就可以

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齐红老师 解答 2020-10-22 09:47

需要交附加税做借税金及附加贷应交税费

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快账用户2452 追问 2020-10-22 09:49

例如,10月,11月,12月计提,三个月的都在2021年1月报税的时候缴纳,每月计提和2021年1月缴纳的分录咋写

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齐红老师 解答 2020-10-22 09:59

12月计提 就是上面分录 1月份借应交税费贷银行存款

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快账用户2452 追问 2020-10-22 10:06

啥时候需要用未交增值税过渡

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齐红老师 解答 2020-10-22 10:20

一般纳税人才用 小规模不需要

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相关问题讨论
增值税不用未交增值税 直接缴纳的就可以
2020-10-22
同学,你好 季度再计提附加税
2024-04-09
是的没错,这 是要的1、计提时: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2023-03-24
您好 不需要结转 次月缴纳后直接写缴纳的分录
2020-10-21
您好 请问需要缴纳增值税吗
2021-04-10
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