老师好！9月份认证了62万的进项票，但是做成本时进项只做了48万，现在这笔进项差额14万要补做进去，借方应交税费进项税14万，贷方放什么科目呢

相当于支付了，以后不会从银行再支付出去，这笔费用当时直接从收入扣除了

如果做应付账款，那么以后就一直这样挂，不付款的

那你们现在用啥支付的

没有支付，是天猫直接从我们的支付宝收入里扣除了这笔费用再进到我们的基本户

借进项贷其他货币资金

老师季度企业所得税预缴是按利润表的本年累计数为计税依据吗

你好 是的 是这么做的

申报可以不按报表的数申报吗

9月的利润表净利润有48万，申报利润填负数可以吗

年报再补缴

老师，不太理解季度申报为什么是按利润表的本年累计数计税，这个数不是累计的吗？按这个数理解会不会重复了

你好 不可以 容易被找的

老师，不太理解季度申报为什么是按利润表的本年累计数计税，这个数不是累计的吗？按这个数理解会不会重复了

利润表的利润总额本年累计数吗

累计利润总额*税率-之前预缴 不重复

那收入和成本填的就是1-9月的累计数是吗

是的 是年累计数据的

电子税务局的主表税率是25%，小微企业如果减征在哪操作

201030填写减免表第一行的

这个要怎么填呢，利润总额是48万

利润*20%就是减免表第一行

实际是10%的利润吗