我们收到进项税发票，本来应该，借记主营业务成本，应交税费进项税，贷记其他应付款，为啥之前考会计，记得，借，应交税费，只写了个税费，贷方写了个其他应付款，也只写了个税费，。他没有记成本吗

19年收到专票1157.75，但是记错了，借了主营业务成本1157.75，贷了进项税133.19，其他应付款1024.56这个怎么调整？

我们收到进项税发票，本来应该，借记主营业务成本，应交税费进项税，贷记其他应付款，为啥之前考会计，记得，借，应交税费，只写了个税费，贷方写了个其他应付款，也只写了个税费，。他没有记成本吗

老师，我们是物业公司，本月交上月电费（含代收电费）收到电业局开票。1、分录：借-主营业务成本 -其他应付款 -应交税费-增值税-进项税额 贷-银行存款 2、代收电费进项税额转出分录：借-应交税费-增值税-进项税额转出 贷-应交税费-增值税-进项税 借-其他应付款 贷-应交税费-增值税-进项税额转出 烦请老师，帮我看看这样做对吗？

我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？

老师 有一笔报销成本的凭证，借：主营业务成本 应交税费—应交增值税（进项税）贷 其他应付款，会计把这笔凭证调整了，记错科目了，改成借其他应付款 贷：应付账款—中国电信股份有限公司