没事的,付款的时候冲平就是了
六月份公司给客户先开了发票,七月份货款才到账,六月做了这两笔凭证,那么七月收到货款的凭证要怎么做,下面是六月做的 应收款 借 其他应收款 贷 主营业务收入 某某公司 贷 应交税费 应交增值税 销项税额 国地税减免 借 应交税费 应交增值税 销项税额 贷 营业外收入 税费减免
去年有笔差额票凭证上科目做反了本应该借:银行存款191235,贷:主营业务收入9495.28,其他应付款181170,应交税金-销项税569.72。结果金额输错科目变成了,借:银行存款191235,贷:主营业务收入9495.28,其他应付款569.72,应交税金-销项税181170。现在该怎么调?
老师 有一笔报销成本的凭证,借:主营业务成本 应交税费—应交增值税(进项税)贷 其他应付款,会计把这笔凭证调整了,记错科目了,改成借其他应付款 贷:应付账款—中国电信股份有限公司
老师好,我在3月做一笔凭证的时候应该借主营业务成本,贷应付账款,但是我错误把应付账款计成了应收账款,而且当时出来的资产负债表啥的已经报企业所得税了,我现在想在4月做账做一笔凭证把这个调整过来,但是之前的报税不对啊,咋整
老师您好,我在公司负责成本核算,请问下做账的时候如果需要付款、收票以及成本分开录入凭证,以下这样录入可以吗 1.成本暂估计提: 借:主营业务成本 贷:应付账款-暂估 2.支付款项时: 借:应付账款 贷:银行存款 3.收到发票时: 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 冲销暂估计提成本 借:主营业务成本(红字) 贷:应付账款-暂估(红字) 结转成本 借:主营业务成本 贷: 应付账款
我想问下合伙账目怎么算
仁信房地产公司为安置H座的动迁居民,使用A座作为周转房,H座完工后,A座周转房安置居民搬出,公司准备销售A座,发生维修费368000元,已通过银行支付,会计处理为()。A.借:开发成本——H座368000B.借:开发成本——A座368000C.借:管理费用368000D.借:销售费用368000E.贷:银行存款368000
某大酒店存货采用永续盘存制,上月末厨房清查尚有存货3800元,已做假退料处理,本月初的会计处理为()。A.借:主营业务成本-3800B.借:主营业务成本3800C.贷:原材料3800D.贷:原材料-3800
某旅行社系一般纳税人,增值税税率为6%,某月份发生住宿费、餐饮费等业务成本636000元(含税),均取得增值税普通发票,款项已通过银行支付,会计处理为()。A.借:主营业务成本600000B.借:主营业务成本636000C.借:应交税费-应交增值税(销项税额抵减)36000D.借:应交税费-应交增值税(进项税额)36000E.贷:银行存款636000
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月15日购进服装一批,增值税专用发票显示货物价款566500元、增值税率13%,运费发票显示价税合计10900、增值税率9%,采购费用记入当期损益,款项已通过银行支付,商品尚未收到。会计处理为()。A.借:在途物资566500B.借:在途物资576500C.借:销售费用10000D.借:销售费用10900E.借:应交税费-应交增值税(进项税额)73645F.借:应交税费-应交增值税(进项税额)74545G.贷:银行存款651045
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
年末,从结余中提取专用基金36万元。A.借:非财政拨款结转360000B.贷:非财政拨款结余360000C.借:非财政拨款结余分配360000D.贷:专用结余360000E.贷:经营结余360000F.借:其他结余360000G.财务会计不做处理
年末,结转使用财政专户资金支付的管理部门会议费11万元。A.借:财政拨款结转110000B.借:非财政拨款结转110000C.借:财政拨款结余110000D.借:非财政拨款结余110000E.借:其他结余110000F.贷:事业支出110000G.财务会计不做处理
某高校计提本月管理用固定资产折旧348758元。A.借:业务活动费用348758B.借:单位管理费用348758C.借:事业支出348758D.借:其他结余348758E.借:专用基金348758F.贷:固定资产累计折旧348758G.贷:固定资产348758H.财务会计不做处理1.预算会计不做处理
前面的分录是付成本的分录吧老师
嗯嗯呢,可以计入成本的
调整完的分录意思是别人付我们成本,贷方不是应付账款其他公司吗?其他应付款又在借方了
你付款的时候把应付账款和其他应付款冲平就是了