请问今年确认免税收入并对应做了增值税免税收入申报，明年没有免税收入了，如果明年发生已确认在今年的收入退款。会计分录怎么写？增值税申报怎么填？
你好，免税收入里面填写负数就可以。 借银行存款负数贷主营业务收入负数。
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我公司是小规模纳税人，去年有一笔收入今年发生销售退回，确认收入的增值税，当季免税没有交，计入了营业外收入，请问今年分录应该怎么做
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请问今年确认免税收入并对应做了增值税免税收入申报，明年没有免税收入了，如果明年发生已确认在今年的收入退款。会计分录怎么写？增值税申报怎么填？
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去年的收入已入账，已申报增值税，今年补开发票，今年怎么做会计分录，怎么申报增值税
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老师我想问一下，现在小规模做账确认收入，是免税收入，那么确认收入时我应该做分录怎么样的，申报增值税报表我是怎么填表，直接填到免税那一栏吗？
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我公司是生产企业在2025我公司是生产型企业，自 2025 年开始有出口业务，少量出口。在 2025 年 12 月份的时候，有一笔报关单。确确认了收入，然后增税申报表做了免免抵退税收入确认，然后免抵退税申报表没有申报。我计划在本月报免抵退税申报，那么我增值税申报表怎么处理
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好的。因为明年没有免税收入了，在冲回当期申报表免税收入栏填写负数系统可以校验通过吗？
你好，去税务局申报的。
自己申报负数，销售额一般是不通过的。
是需要更正之前的申报表吗？
不需要更正，之前的 申报在当月就可以。
好的，谢谢老师。就是说申报在当月的负数如果不系统通过就需要去大厅处理吧？
你好是的，是这么理解的。