老师，我们是幼儿园，18年开始招生的，18年和19年两年的收入中，偶尔会有退费的产生，当时退费是直接用现金退给学生，没有开具红字发票，正常的应该是退了得就得开具红冲发票，这些积攒下来的退费没有开红冲发票的大概有十几万，当时因为我还没接手，我2020年接手后只要产生退费的我们就开具红字发票收入也做冲减，那前两年的退费没开具发票的怎么办，当时不是我做的账
您好同学， 你现在要做这些红字，10多万你分五至六个月冲，别太集中了
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老师，我们是幼儿园，18年开始招生的，18年和19年两年的收入中，偶尔会有退费的产生，当时退费是直接用现金退给学生，没有开具红字发票，正常的应该是退了得就得开具红冲发票，这些积攒下来的退费没有开红冲发票的大概有十几万，当时因为我还没接手，我2020年接手后只要产生退费的我们就开具红字发票收入也做冲减，那前两年的退费没开具发票的怎么办，当时不是我做的账
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我们有个项目2019年就已经竣工结算,发票款项都两清了,今年政府审计,审减了30多万工程款,我们公司需要退还甲方多付的30多万工程款,但是只跟我们开行政事业单位结算票据,上面注明了收多付工程款,金额30多万，说发票不用操作了。我们这边应该怎么账务处理?如果我们公司自行将之前2019年开具的增值税普通发票冲红,我在今年把它整张冲红，再按差额开一张正数。那我做账是直接冲今年的收入，还是要调以前年度的账和以前年度的企业所得税申报表？(我公司今年收入5000多万,需要红冲30多万收入)
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请问老师，有一笔出口业务，我们已经开具了销售发票，确认了收入，但是后期因为产品有点质量问题，客户让我们给予销售折让，这种情况我们应该开具红字增值税专用发票冲减已经确认的收入是吗？但是开具发票必须有数量，实际是数量没动，只是销售收入冲减了，那怎么开票？我还要申报免抵退税的，申报免抵退时是蓝字申报，红字冲减，比如蓝字数量是5000片，红字冲减1000片，但实际这1000片给予了销售折让，也就是实际我们还是销售了5000片，但红字一冲减是数量也减少了，这样会不会影响出口申报？
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老师，我们给会计公司付款付一年的，然后保险公司给我们开了发票，我在当月全入成本了，后期我们人员减少，保险公司给我们退费，但是没有红冲发票，后期我们增人先打款后开发票，我付款和收到退款的时候钱都记到了预付账款里，现在和保险公司业务终止了，预付账款贷方有金额，这账该怎么平呢？
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请问：我们2月份只开了一张红字负数发票（原始发票是去年12月份开出去的，今年2月份退回了），2月份没有其他收入，对于这张负数发票的凭证：1、是直接将原来的那张发票的凭证红冲，还是等到以后发生收入的月份再做这笔红字发票的凭证？2、如果后面再做凭证的话，那账面的增值税和我申报的2月份的增值税申报表不是不一致了吗？3、做红字凭证后，预计的红字税费的分录怎么写呢？
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当时是只退了学费，现金和收入都做了冲减，
就是没有开红冲票
您好同学，这样就可以的同学，发票开不开的无所谓 账做了就好了
这种情况的话，是不是必须当月有收入时才能开红冲，没收入系统开不了红冲
另外老师您说的之前已经在收入上做了冲减的账了，红冲发票开不开无所谓了是不是，
你好同学，是的你已经做了，票就无所谓了
那我已经把之前的需要开红字的发票开了18750了，那开了的这些还用不用做账记分录了，实际上这一部分开过红冲票的18或者19年都在收入里减过了
如果不开红冲票，18.19年发票系统上收入跟18 19年的账上收入不是不统一吗？这有关系没有，税务他管不管这些没开红冲票实际上减记了收入的事
同学，其实我们开红字的发票用来做帐是最省心的，如果说你想标准一点的做，先把原来做账的那张凭证冲红，再开一个红字，发票正常做帐，这样就正规了。